さいたま市北区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、さいたま市北区でも多くの手続きや専門知識が必須です。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税負担を少なくできます。
家族信託や遺言公正証書を活用することにより、問題を未然に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を軽くすることが可能になります。
さいたま市北区でも、遺産相続による相続税申告は、大抵の方にとっては縁のなかった手続きなので、税理士などの専門家に頼む方が多いです。
さいたま市北区での遺産相続の段取り
遺産相続には、遺産分割や名義変更、相続税申告などというたくさんの手続きを行っていきます。
よくある手順は下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した段階で始まってきます。
さいたま市北区でもまずすべき事は役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でないときは全員により話し合って遺産分割をしていきます。
遺産内容の一覧化
相続対象の財産の対象となるものを調査して、リスト可します。
これには預貯金と現金と家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金、借入金などが対象となってきます。
相続税に影響してくるため、見落としがないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、その文章を基本に遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場において保持されるので偽造や紛失などといった心配がありません。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は遺産相続に同意する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に高額の借金が残されている際は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で話し合い、遺産分割方法を決定します。
相談の決定を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についてのさいたま市北区での遺産相続のポイントは？
家や土地などの不動産は、さいたま市北区でも特に対応が煩雑な財産です。
家や土地などの不動産の相続の際には下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額はさいたま市北区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの基準があります。
相続税の計算では、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例にて評価額について減額する事が大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家や土地などの不動産を得た時、法務局において名義変更手続きを行います。
必要となる書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、トラブルが起こるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却する際、さいたま市北区でもネットでできる一括査定サービスを使うと手間がかかりません。
複数ある会社から見積りを受けられるので、高値で売ることが可能になります。
売却した時の税金や諸経費についても予め調査することがポイントです。
さいたま市北区の相続による家族信託は
家族信託というのはさいたま市北区でも近ごろ話題を集めている財産管理の方法です。
家族信託は、信任し得る家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクのために利用されています。
認知症になってしまうと資産凍結等の危険もあり得えますが、前もって信託契約を結べことで避けられます。
さいたま市北区の相続の遺留分は？
遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護する制度です。
遺言によって故人が自らの財産について自由に相続させることは認められていますが、遺留分についてはそれらを制約する形で設定されました。
法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利があります。
具体的には、相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となり、それを受け取ることができない遺言が存在する場合は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの狙いは、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
そのため、さいたま市北区でも遺留分の遺産相続の揉め事もよくあります。
さいたま市北区の相続での遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の意思を法的に示す書面になります。
これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。
遺言書は自分自身で記述するということもできますが、形式の不備や偽造の心配もあるので、遺言公正証書はそういった信用性の点で優れています。
遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割を求める時には遺言公正証書を作成しておくことでアクシデントを前もって防止することができます。
相続税申告においての税理士の必要性とさいたま市北区での費用相場とは？
相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのは非常に煩雑になります。
とくに、不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。
不動産評価では路線価方式や倍率方式を用いる等、税務上の規定に沿った正しい評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必要であるのは明らかと言えます。
さいたま市北区での税理士費用は遺産金額などによって変わりますが、一般的には以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいです。
