さいたま市見沼区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告は、さいたま市見沼区でも多くの手続きや知識が必須になります。
家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を減らすことが可能です。
加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、争いをあらかじめ防いでおくとともに、相続人の負担を減らすことが可能になります。
さいたま市見沼区でも、遺産相続での相続税申告というのはほとんどの方には慣れない手続きであり、税理士等の専門家に依頼する人が多いです。
さいたま市見沼区での遺産相続の手順は？
遺産相続については、遺産分割や名義変更と相続税の申告などのような多くの手続きが含まれます。
一般的な流れは下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階でスタートします。
さいたま市見沼区でも、第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いるときは、全員にて意見調整をして遺産分割を行います。
遺産の内容のリスト化
相続対象の財産をもれなく精査して、リストにします。
預貯金、現金と家や土地などの不動産や株等の有価証券、保険金や借入金などが対象となってきます。
相続税申告に大きく関わるので見落としがないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書がある時は、文章によって遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管されるため、偽造や紛失などといった恐れがありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は、相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多くの借金が残っている際は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を避けることができます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって相談して遺産分割の方法を取り決めます。
相談の結果を遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産を含むさいたま市見沼区での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、さいたま市見沼区でもとくに対応が煩雑な財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続するとき、次のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、さいたま市見沼区でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などというようないくつかの目安が存在します。
相続税の割り出しには、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になる時、相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減らしていくことが大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局で名義変更手続きをします。
必要となる書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産の売却が厳しくなる他にも、トラブルが生ずる恐れも高くなります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売る時、さいたま市見沼区でもネットでできる一括査定のサイトを使うとかんたんです。
複数不動産屋から見積もりしてもらえるので高値で売ることが可能になります。
売却した時の諸経費や税金のことも前もってチェックすることが重要になります。
さいたま市見沼区の相続についての遺留分とは？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みです。
遺言により故人が自分自身の財産について好きなように分配することについては認められますが、遺留分はそれを抑えるために設定されています。
法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利を持ちます。
具体的には、遺産相続の財産についての一定分が遺留分になり、それを侵害する遺言があった時は、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
遺留分の目的は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
これによって、さいたま市見沼区でも遺留分の遺産相続の争いも珍しくないです。
さいたま市見沼区の相続での遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは、被相続人の望みを厳重に残すための書類です。
これは公証役場にて公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書というのは、自ら書くというようなことも可能ですが、形式の不具合や偽造される恐れがあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で優位になります。
遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を考えている時には、遺言公正証書を作っておくと問題を事前に防ぐことが可能になります。
さいたま市見沼区の相続においての家族信託は
家族信託というのはさいたま市見沼区でも最近注目を集めている財産管理です。
これは、信用し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者で分配する制度です。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクを回避するために使われています。
認知症になると銀行口座の凍結などの恐れもありますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けられます。
相続税の申告における税理士の役割とさいたま市見沼区での費用相場とは
相続税の申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税申告の手続きはとても難解になります。
特に、不動産価値の評価、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。
たとえば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務規定に則った正確な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような節税策のアドバイスも税理士の役割です。
税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。
さいたま市見沼区での税理士料金は遺産総額などにより違いますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。
