さいたま市浦和区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、さいたま市浦和区でも難解な手続きと専門知識が欠かせません。
家や土地などの不動産の相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通して相続税負担を軽くできます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、アクシデントを事前に封じておくだけでなく、相続人の負担を軽くすることが可能になります。
さいたま市浦和区でも遺産相続による相続税の申告というのは、ほとんどの人にとっては未知の手続きが必要であり、税理士等に頼む人が大半です。
さいたま市浦和区での遺産相続の流れとは
遺産相続には遺産分割と名義変更や相続税申告などといったたくさんの手続きを行っていきます。
一般的な段取りは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡したときに始まってきます。
さいたま市浦和区でもまず第一にやるべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数のときは全員にて調整して遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
相続財産の対象を調べ上げて、リストにします。
預貯金、現金や家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券や保険金と借入金などが対象になります。
相続税に多大な関わってくるので、抜けのないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、中身に基づいて遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるため、紛失や偽造などのような危険がないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は遺産相続を承認する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選べます。
被相続人に少なくない借金がある時には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって相談を行って遺産の分割方法を定めます。
協議の内容を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えると相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産のさいたま市浦和区での遺産相続のポイントとは?
家やマンションや土地などの不動産は、さいたま市浦和区でも特に対応が煩雑な財産になります。
家や土地などの不動産を相続する際、次の点に注意しましょう。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額はさいたま市浦和区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等というような複数の目安があります。
相続税の計算では、一般的に路線価が使われます。
不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくする事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションや土地などの不動産を受領したときは法務局において名義変更の手続きをします。
提出書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売るのが厳しくなるのみでなく、トラブルが生ずる危険もあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売る時、さいたま市浦和区でもネットでできる一括査定のサイトを使うとかんたんです。
複数ある業者から見積もりを受けられるため高値で売れます。
売った時の税金や諸経費のことも先に確かめておくことがポイントになります。
さいたま市浦和区の相続における遺言公正証書とは?
遺言公正証書とは被相続人の考えを厳格に示していくための書面です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立します。
遺言書というのは自ら執筆することも認められていますが形式不具合や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書は信頼性の面で選ばれます。
遺産分割の中身が法定相続分と違う分配を求める場合には遺言公正証書にしておくとアクシデントを予め防ぐことが可能になります。
さいたま市浦和区の相続についての家族信託は
家族信託というのは、さいたま市浦和区でもここ数年注目されている財産管理になります。
これは信任できる家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託は、高齢化社会の認知症リスクに備えるために利用されています。
認知症になると資産凍結などの危険もあり得えますが、予め信託契約をしておけば避けられます。
さいたま市浦和区の相続での遺留分とは
遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度になります。
遺言により故人が自分の財産を思い通りに分配することについては許可されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約していくために設定されています。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有します。
具体的には、全財産の一定割合が遺留分とされて、遺留分を受けられない遺言が存在した場合は、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。
この制度の狙いは被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
これによって、さいたま市浦和区でも遺留分の相続の対立もよくあります。
相続税申告での税理士の役割とさいたま市浦和区での費用相場は
相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きというのはものすごく煩雑です。
特に、不動産価値の算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
たとえば、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務の規定に従った正確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税方法のアドバイスも税理士の役目です。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると思われます。
さいたま市浦和区での税理士の料金については、遺産額などにより変わりますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いといえます。