谷塚の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、谷塚でも面倒な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税負担を少なくすることが可能になります。
家族信託や遺言公正証書を活用して、アクシデントを未然に防止しておくのみならず、相続税の負担を抑えることが可能です。
谷塚でも遺産相続と相続税の申告というのは大抵の人にとってはよくわからない手続きであり、税理士等の専門家にまかせる方が多くなっています。
谷塚での遺産相続の手順とは
遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税申告などというようなたくさんの手続きをしていきます。
一般的な流れは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した段階で始まってきます。
谷塚でも、第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人が1人でない時は全員にて調整して遺産分割を行っていきます。
遺産内容の調査
相続の財産がどのようなものかを調べ上げて、リスト可していきます。
この中には現金や預貯金と家や土地などの不動産と株などの有価証券と保険金や借入金などが含まれます。
相続税の申告に大きく関係してくるので、抜け落ちのないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その中身をベースに遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するので、紛失や偽造などといった恐れがないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
とくに、被相続人に高額の借金があるときは、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって相談して、遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの結果について遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産についての谷塚での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は谷塚でもとくに対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続した時は次のポイントに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、谷塚でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等というようないくつかの規準があります。
相続税の算定は、一般的には路線価が用いられます。
不動産の評価額が高くなってくると相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額する事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家や土地などの不動産を得たとき、法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出する書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、問題が出てくる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売却する場合は谷塚でもネットでできる一括査定のサービスを使えばカンタンです。
複数ある業者から見積もりがもらえるため、高値で売ることが可能になります。
売却した時の税金や諸経費についてもさきに確かめることが大切です。
谷塚の相続の家族信託は
家族信託というのは谷塚でも近年注目されている財産管理です。
家族信託は信任できる家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクに備える目的で効果的です。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れもありますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能になります。
谷塚の相続による遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に示していくための書面になります。
これは、公証役場にて公証人が作り、証人二人が立ち会って成立になります。
遺言書というのは、自身で書き残すことも可能になりますが、形式欠陥や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で優位になります。
特に遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分配をしたい時には遺言公正証書を作っておくことで衝突を未然に防止できます。
谷塚の相続での遺留分
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護するための制度です。
遺言で被相続人が自分の財産を思うように相続させることは許されますが、遺留分についてはそれを制約していく目的で作られました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には相続のすべての財産についての一定分が遺留分とされていて、それが得られない遺言が存在するときには、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの目的は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹には遺留分が認められません。
このため、谷塚でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも少なくありません。
相続税の申告における税理士の役目と谷塚での費用相場は？
相続税申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのはとても面倒になります。
特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が要求されます。
例として、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を使うなど、税務の規定に従った的確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった相続税の節税方法のアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士は、申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと言えます。
谷塚での税理士費用は遺産額などで違ってきますが、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は高いです。
