所沢市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、所沢市でも多くの手続きと知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税の負担を少なくできます。
また、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、揉め事を先に防止しておくと同時に、相続人の負担を減らすことが可能です。
所沢市でも、遺産相続による相続税の申告は、多くの方には難解な手続きであるため、税理士等の専門家にまかせる方が多いです。
所沢市での遺産相続の流れ
遺産相続には遺産分割や名義変更や相続税申告などといった多くの手続きを行っていきます。
一般的な段取りは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなった時点で始まります。
所沢市でもまず行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない際は全員にて調整して遺産分割をしていきます。
遺産内容のリスト化
相続の財産がどのようなものかを吟味して、リスト可します。
この中には預貯金、現金や家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税に多大な関係してくるため漏れがないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、文章を基に遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるので偽造や紛失等といった危険がないです。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は相続を受ける単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に高額の借金が残されている時は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金を避けることができます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して、遺産分割のやり方を定めます。
話し合いの内容を遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の所沢市での遺産相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は、所沢市でも扱いづらい相続財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した時は下の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は所沢市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等といったいくつかの基準があります。
相続税の算出では、一般的には路線価を用います。
不動産の評価額が高額になる時、相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくすることが重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を得た時は法務局で名義変更の手続きを行います。
提出する書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが困難になる他にも、問題が出てくるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する際、所沢市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればラクです。
複数の不動産会社から査定を受けられるので、高値で売ることができます。
売却した際の諸経費や税金についても予め調査しておく事が大事です。
所沢市の相続による家族信託
家族信託とは所沢市でも最近話題を集めている財産管理の方法になります。
これは、信頼し得る家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託は、主に高齢化社会での認知症のリスクを避けるために使われています。
認知症になると銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば回避できます。
所沢市の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書は被相続人の考えを厳格に残すための書面になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立となります。
遺言書というのは自身で執筆することも可能になりますが、形式不具合や偽造されるリスクがあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優れています。
とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方をしたい際には遺言公正証書を残しておくことで衝突を先に防止することが可能になります。
所沢市の相続における遺留分とは？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を守るための仕組みです。
遺言で被相続人が自分自身の財産について自由に分け与えることは認められますが、遺留分についてはそれを制約するために設けられています。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を持っています。
相続の全財産の一定程度が遺留分とされていて、遺留分を受けられない遺言がある場合には、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの役割は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外もあり、兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
そのため、所沢市でも遺留分についての遺産相続のトラブルも発生しています。
相続税の申告での税理士の役目と所沢市での費用相場は
相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはものすごく複雑になります。
特に、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門の知識が要求されます。
例として、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務の規定に沿った正しい評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税策の助言についても税理士の職務になります。
税理士の存在は申告漏れやミスを回避し、税務署からの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと言えるでしょう。
所沢市での税理士報酬は遺産の額などにより違いますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いといえます。
