川口市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、川口市でも煩雑な手続きや専門知識が不可欠です。
家や土地などの不動産についての相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税の負担を抑えることが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、問題を予め封じておくと同時に、相続人の負担を軽くすることが可能です。
川口市でも、遺産相続による相続税の申告は、ほとんどの方にとっては未知の手続きなので、税理士などに頼む方が多くなっています。
川口市での遺産相続の段取りは？
遺産相続には、遺産分割や名義の変更と相続税申告等のたくさんの手続きを行っていきます。
一般的な流れは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
川口市でも、最初に行うべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でないときは、全員で調整して遺産分割を行います。
遺産内容の把握
遺産相続財産の対象となるものを調査し、一覧化します。
これには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金等が含まれます。
相続税申告に多大に関わってくるため漏れがないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、その中身によって遺産分割を進めます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も安全なのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するので、紛失や偽造などといったリスクがありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は遺産相続に同意する単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能になります。
被相続人に少なくない借金があるときは、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員により相談して遺産分割のやり方を決定します。
相談の内容について「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産を含む川口市での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、川口市でも扱いが複雑な相続財産になります。
家や土地などの不動産の相続の時、下の点に注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、川口市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というようないくつかの目安が存在します。
相続税の算出は、普通は路線価を使用します。
不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額することが大事です。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションや土地などの不動産を受領したときは法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出するための書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが難しくなるだけでなく、トラブルが出てくる危険もあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する時、川口市でもネットの一括査定のサイトを使えばカンタンです。
複数の業者から見積りがもらえるので、適正な価格で売却可能になります。
売却した時の諸経費や税金のことも前もって調べる事が大事です。
川口市の相続の遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に表す書類になります。
これは公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書は自筆で記述することも可能になりますが形式の不具合や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優位になります。
とくに遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割を求めるときには遺言公正証書を作成しておくと揉め事をあらかじめ防ぐことができます。
川口市の相続での家族信託は
家族信託とは、川口市でも近ごろ注目を浴びている財産の管理方法になります。
これは信用し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症のリスクに備えるために役に立てられています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配がありますが、予め信託契約を結べことで回避できます。
川口市の相続における遺留分は
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る制度です。
遺言で故人が自身の財産を好きなように分けることは許可されますが、遺留分についてはそれらをある程度制限する目的で設けられています。
法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。
遺産相続の全財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分をもらうことができない遺言が存在した場合は、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの狙いは被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
そのため、川口市でも遺留分の遺産相続の争いも発生します。
相続税の申告における税理士の役目と川口市での費用相場は？
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのは非常に難解です。
特に、不動産算出や非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。
たとえば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務の規定に則った正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税策の助言についても税理士の役割です。
税理士は、申告漏れや誤りを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると考えられます。
川口市での税理士の報酬については、遺産の総額などで違いますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。
