さいたま市岩槻区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、さいたま市岩槻区でも面倒な手続きや専門知識が要求されます。
家やマンションなどの不動産についての相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税負担を減らすことが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、いざこざを先に押さえておくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能です。
さいたま市岩槻区でも遺産相続による相続税の申告は、大方の人には難しい手続きであるため、税理士などの専門家に頼む方が大半になります。
さいたま市岩槻区での遺産相続の手順は
遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税申告等のたくさんの手続きがあります。
一般的な手順は下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。
さいたま市岩槻区でも、まず行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が複数人の場合は、全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続の財産の対象を調べ上げて、一覧化していきます。
これらには現金、預貯金と家やマンションや土地などの不動産や株等の有価証券と保険金、借入金などが含まれます。
相続税申告に多大に関わるので、抜けもれのないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、中身を基本に遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するので偽造や紛失などの危険がないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能です。
特に、被相続人に多くの借金が残されているときには、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により話し合い遺産分割方法を定めます。
相談の結果を遺産分割協議書にして、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産についてのさいたま市岩槻区での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産はさいたま市岩槻区でも対応が難しい相続財産になります。
家や土地などの不動産を相続した際は次の点に注意してください。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額はさいたま市岩槻区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等といういくつかの尺度があります。
相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価が使用されます。
不動産の評価額が高くなってくると相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について少なくしていく事が大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションなどの不動産を得たときは法務局において名義変更の手続きを行います。
必要書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、問題が出てくるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却するときはさいたま市岩槻区でもネットの一括査定のサイトならばラクです。
複数の不動産屋から見積もりしてもらえるので、高い価格で売ることが可能になります。
売却した時の税金や諸経費についても事前に調査する事がポイントです。
さいたま市岩槻区の相続の遺留分は
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護する仕組みになります。
遺言により被相続人が自分の財産について自由に分け与えることは認められていますが、遺留分についてはそれらを制約していく目的で設定されています。
法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有しています。
相続のすべての財産についての一定程度が遺留分になり、遺留分を侵害する遺言がある場合には、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この仕組みの役割は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。
これにより、さいたま市岩槻区でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも少なくありません。
さいたま市岩槻区の相続の家族信託は
家族信託は、さいたま市岩槻区でもここ数年注目を浴びている財産管理の方法になります。
これは信任できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、おもに高齢化社会での認知症のリスクを避けるために役立っています。
認知症の状態になると資産凍結などの危険もありますが、予め信託契約をしておくことで回避できます。
さいたま市岩槻区の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書とは被相続人の希望を厳格に残すための書類になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立になります。
遺言書というのは、自分で書くこともできますが形式不備や偽造されるリスクもあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優位になります。
とくに遺産分割の中身が法定相続分と違った分割を求めたいときには、遺言公正証書を作成しておくとトラブルを前もって防ぐことが可能になります。
相続税の申告での税理士の役割とさいたま市岩槻区での費用相場とは
相続税申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはかなり難解です。
特に、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。
例として、不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務上の規定によった的確な評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法の助言についても税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると考えられます。
さいたま市岩槻区での税理士報酬については遺産の金額等によって変わりますが、一般的には次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいです。
