白岡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、白岡市でも複雑な手続きと専門知識が必要になります。
家や土地などの不動産についての相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税負担を抑えることが可能です。
家族信託や遺言公正証書を使用して、対立を事前に防いでおくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能です。
白岡市でも、遺産相続での相続税申告というのは大抵の方にはよくわからない手続きが必要であり、税理士等の専門家に依頼する方が大部分になります。
白岡市での遺産相続の手順とは
遺産相続には遺産分割と名義変更や相続税申告等といった多数の手続きを行います。
よくある手順は以下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した時に開始されます。
白岡市でも第一に行うべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって法定相続人を特定します。
相続人が一人でない際は全員により調整して遺産分割を行っていきます。
遺産内容の調査
遺産相続の財産をもれなく調査して、リスト可していきます。
これらには預貯金や現金と家やマンションなどの不動産や株などの有価証券、保険金と借入金などが含まれます。
相続税の申告に関わるため、抜け落ちのないように気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書がある際は、その中身をベースに遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管されるので偽造や紛失等のリスクがありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選べます。
被相続人に高額の借金がある場合は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員によって協議して遺産の分割方法を取り決めます。
協議の内容について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えるとき、相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産の白岡市での遺産相続のポイントは?
家や土地などの不動産は、白岡市でもとくに対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産の相続の場合には次の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額には白岡市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などのような複数の目安があります。
相続税の割り出しでは、通常は路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額になってくると相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくしていく事が大事です。
不動産の名義変更(相続登記)
相続によって家や土地などの不動産をもらったとき、法務局で名義変更手続きをします。
提出する書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが難しくなるのみならず、トラブルが起こるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売却する時、白岡市でもネットでできる一括査定のサイトであればラクです。
複数の不動産屋から見積もりがもらえるので高額で売れます。
売却時の税金や諸経費のこともさきに調べておく事が大切になります。
白岡市の相続での遺留分は?
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保護するための制度になります。
遺言で故人が自分の財産を自由に分け与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えていく形で設けられました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利があります。
相続の全財産の一定程度が遺留分として確保され、遺留分が得られない遺言が存在した時には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。
この仕組みの目的は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
このため、白岡市でも遺留分をめぐる相続のいざこざも発生しています。
白岡市の相続についての家族信託は?
家族信託とは、白岡市でも最近注目されている財産管理の手法です。
これは信任できる家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症のリスクを回避するために使われています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れもありますが、予め信託契約をしておけば避けられます。
白岡市の相続においての遺言公正証書とは?
遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に残していく書面です。
これは公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立になります。
遺言書は自ら記述するというようなことも認められていますが、形式不備や偽造される危険もあるため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配を求めたい場合には、遺言公正証書を残しておくことでいざこざを先に防止することが可能です。
相続税の申告での税理士の必要性と白岡市での費用相場は?
相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きはものすごく面倒になります。
不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。
例として、不動産評価では路線価方式や倍率方式を利用する等、税務の規定によった正しい評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税対策についての助言も税理士の役割です。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。
白岡市での税理士の費用は、遺産金額などにより異なりますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
料金以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。