新座市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、新座市でも多くの手続きや知識が欠かせません。
家やマンションなどの不動産の相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を軽減することが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を活用することで、揉め事を先に封じておくのみならず、相続税の負担を軽くできます。
新座市でも遺産相続による相続税申告は大部分の人にとって縁のなかった手続きが必要であり、税理士等の専門家に任せる方が多いです。
新座市での遺産相続の手順
遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税申告などというような多数の手続きをしていきます。
よくある流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時に開始されます。
新座市でも最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて法定相続人を特定していきます。
相続人が複数の時は、全員にて協議して遺産分割をしていきます。
遺産内容のリスト化
相続対象の財産を洗い出して精査して、リストにします。
この中には預貯金、現金や家や土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税申告に大きな関わるので、抜けのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、その内容により遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるため、紛失や偽造等の危険がないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を受ける単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。
とくに、被相続人に多くの借金が残されているときは家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合い、遺産分割方法を定めます。
相談の内容を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産の新座市での相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は新座市でも特に扱いが難しい財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続した際は以下のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は新座市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの目安があります。
相続税の算出では、一般的に路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなるときは相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らす事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションなどの不動産を受領したときは法務局にて名義変更手続きを行います。
提出するための書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産の売却が困難になるだけでなく、トラブルが起こるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する場合、新座市でもネットの一括査定のサービスを利用すればラクです。
複数の不動産屋から見積もりを受けられるので適正な価格で売ることができます。
売った時の税金や諸経費のことも事前に確認しておくことが重要です。
新座市の相続における家族信託とは？
家族信託とは、新座市でも近頃話題を集めている財産の管理方法になります。
これは信任し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分配する制度です。
家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクのために役立っています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れがありますが、先に信託契約を結んでおけば避けられます。
新座市の相続における遺言公正証書は？
遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に残す書類です。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立します。
遺言書というのは、自身で記すということも可能になりますが形式の欠陥や偽造の危険もあり得るため、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれています。
特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分割を求める場合には遺言公正証書を残しておくと問題を先に防止することが可能です。
新座市の相続による遺留分とは？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保護する制度になります。
遺言により故人が自分自身の財産について思うように与えることは認められますが、遺留分についてはそれを抑える目的で設定されました。
法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利を持ちます。
具体的には、遺産相続の全財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分を侵害する遺言がある際には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことができます。
遺留分の役目は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分がありません。
これによって、新座市でも遺留分関連の相続の対立も珍しくありません。
相続税の申告における税理士の役割と新座市での費用相場とは
相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きはかなり複雑になります。
不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が不可欠になります。
土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使う等、税務規定によった的確な評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような節税策のアドバイスも税理士の職務になります。
税理士は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必要であるのは明らかと言えます。
新座市での税理士の費用は、遺産金額などにより変わりますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
