秩父市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、秩父市でも複雑な手続きや知識が欠かせないです。
家やマンションなどの不動産の相続財産においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を抑えられます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、アクシデントを前もって阻んでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
秩父市でも遺産相続での相続税の申告は、たいていの人にはよくわからない手続きであり、税理士等の専門家に頼む方が大半です。
秩父市での遺産相続の流れは？
遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税申告などという多くの手続きがあります。
主な流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時に開始します。
秩父市でもまず第一にすべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して法定相続人の特定を行います。
相続人がひとりでないときは、全員で調整して遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
遺産相続対象の財産の対象となるものを調査し、リストにします。
これらには現金と預貯金、家や土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税申告に大きな関わってくるため、抜け落ちのないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、中身に基づいて遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、一番安全なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるため、偽造や紛失などのリスクがないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に多額の借金があるときは家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を避けることが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で話し合って、遺産分割の方法を決定します。
協議の内容について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産を含む秩父市での遺産相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は秩父市でもとくに扱いが難しい財産です。
家やマンションなどの不動産の相続の時には下のようなことに気をつけてください。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、秩父市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などといったいくつかの基準があります。
相続税の算出においては、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が高くなってくるときは相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくすることが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受領した場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。
必要書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却することが困難になる他にも、トラブルが起きる心配もあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションなどの不動産を売る際、秩父市でもネットでできる一括査定のサイトを使えばカンタンです。
複数不動産屋から見積りしてもらえるので適正な価格で売却することが期待できます。
売った時の税金や諸経費のこともさきにチェックする事が重要です。
秩父市の相続における遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の考えを法的に残していくための書面です。
これは公証役場で公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立します。
遺言書は自分で書くというようなことも可能ですが形式欠陥や偽造の心配もあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれます。
遺産分割の中身が法定相続分とは違う分け方をしたいときには、遺言公正証書にしておくと争いを事前に防ぐことができます。
秩父市の相続による家族信託は？
家族信託は秩父市でもここ数年話題になっている財産管理になります。
家族信託は信用できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する制度です。
家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクのために役立っています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、未然に信託契約を結んでおけば回避可能になります。
秩父市の相続の遺留分は？
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保護する制度になります。
遺言によって故人が自らの財産について自由に分配することは認められていますが、遺留分はその自由をある程度制約していくために設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持っています。
具体的には、財産についての一定割合が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言が存在する時には、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
遺留分の役目は被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、秩父市でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も発生しています。
相続税の申告における税理士の役目と秩父市での費用相場は
相続税申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に面倒になります。
特に、不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。
たとえば、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を使う等、税務規定による的確な評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった節税方法の助言についても税理士の役割です。
税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必要であると思われます。
秩父市での税理士の費用については、遺産の総額等で変わってきます、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は高いといえます。
