行田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、行田市でも多くの手続きや知識が必要です。
家や土地などの不動産の相続財産においては、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用して、いざこざを前もって押さえておくだけでなく、相続税の負担を軽減できます。
行田市でも遺産相続での相続税の申告は大抵の人にとって未知の手続きであるため、税理士等に頼む人が多くなっています。
行田市での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割、名義変更や相続税の申告などの多くの手続きがあります。
主な段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始します。
行田市でもまず行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して法定相続人の特定を行います。
相続人が複数の場合は全員にて相談して遺産分割をしていきます。
遺産内容の調査
遺産相続財産をもれなく探して、一覧化していきます。
これらには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券と保険金と借入金等が対象となります。
相続税に影響するので抜けもれのないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その中身によって遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、最も信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保持されるので、紛失や偽造などというような恐れがないです。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選べます。
被相続人に多くの借金がある際は家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金負担を回避可能です。
遺産分割協議をする
相続人が全員で相談して遺産の分割方法を決めます。
相談の結果について「遺産分割協議書」に記して、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産を含む行田市での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は行田市でも特に対応が煩雑な相続財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続した場合は以下のようなことに気をつける必要があります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は、行田市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等のようないくつかの基準があります。
相続税の割り出しにおいては、普通は路線価を用います。
不動産の評価額が高くなる時、相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額について少なくしていくことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションなどの不動産を得た時、法務局で名義変更の手続きを行います。
必要となる書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、問題が出てくるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する時、行田市でもネットの一括査定のサイトを使えばかんたんです。
複数ある業者から見積もりがもらえるため、適正な価格で売ることが可能になります。
売却時の諸経費や税金についても事前にチェックしておくことが重要です。
行田市の相続による遺留分は
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みです。
遺言により故人が自分自身の財産を思う通りに与えることについては許されていますが、遺留分についてはそれを一定程度制限を与える目的で設けられました。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を持ちます。
遺産相続の全財産の一定分が遺留分とされていて、遺留分が得られない遺言が存在した際は、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
遺留分の役割は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が認められません。
これによって、行田市でも遺留分についての遺産相続のトラブルも少なくありません。
行田市の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書というのは被相続人の意思を法的に残す書面になります。
これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。
遺言書というのは自身で執筆することも認められていますが、形式欠陥や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝っています。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違った分割を考えている際には遺言公正証書にしておくと問題をあらかじめ防止することが可能になります。
行田市の相続の家族信託
家族信託は行田市でも近年話題になっている財産管理の手法になります。
これは信頼できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクのために効果的です。
認知症を発症すると資産凍結等の心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで避けることができます。
相続税申告においての税理士の役目と行田市での費用相場とは？
相続税申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはとても面倒になります。
とくに、不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。
土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務の規定に従った的確な評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税施策の助言についても税理士の役目になります。
税理士は申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えます。
行田市での税理士費用については遺産総額等により変わってきます、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は高いといえます。
