さいたま市大宮区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、さいたま市大宮区でも多くの手続きや知識が欠かせません。

家や土地などの不動産についての相続では、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税の負担を抑えられます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することで、揉め事を未然に防いでおくだけでなく、相続税の負担を抑えることが可能になります。

さいたま市大宮区でも遺産相続による相続税の申告は、大抵の人には難解な手続きが必要であり、税理士などの専門家に任せる人が多くなっています。

さいたま市大宮区での遺産相続の手順とは

遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税申告などというようなたくさんの手続きを行います。

一般的な手順は以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡したときに始まってきます。

さいたま市大宮区でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いるときは全員により相談して遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続財産を洗い出して精査して、一覧化します。

現金や預貯金と家や土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金、借入金等が含まれます。

相続税の申告に大きな関係してくるので、見落としがないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その文章をもとに遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるので、紛失や偽造などのリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金がある際は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議して遺産分割のやり方を定めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。

不動産を含むさいたま市大宮区での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産はさいたま市大宮区でもとくに扱いが難しい財産です。

家や土地などの不動産を相続した際には以下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額にはさいたま市大宮区でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のような複数の尺度が存在します。

相続税の算出には、通常、路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくる場合、相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額することが重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を受領したときは法務局で名義変更の手続きを行います。

必要となる書類は次のものになります。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが難しくなる他にも、問題が起こる恐れも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する時、さいたま市大宮区でもネットの一括査定のサイトを利用するとラクです。

複数ある不動産屋から査定を受けられるので、適正な価格で売却することが期待できます。

売った際の税金や諸経費のことも予め確認する事が大事になります。

さいたま市大宮区の相続の遺留分とは？

遺留分は相続人が最低限の財産を受け取る権利を保障するための仕組みになります。

遺言により被相続人が自分自身の財産を思う通りに分配することについては許可されていますが、遺留分はその自由を一定程度抑えるために設定されました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には遺産相続のすべての財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分をもらうことができない遺言が存在したときは、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の狙いは被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これによって、さいたま市大宮区でも遺留分の遺産相続のトラブルも珍しくないです。

さいたま市大宮区の相続の家族信託

家族信託というのは、さいたま市大宮区でも近ごろ注目を集めている財産管理の方法になります。

これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症リスクに備える目的で役立っています。

認知症を発症すると資産凍結等の心配もありますが、前もって信託契約をしておけば避けられます。

さいたま市大宮区の相続の遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳正に残す書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は自筆で書き残すといったことも可能ですが、形式欠陥や偽造される心配があるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優位になります。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違った分配を考えている際には遺言公正証書を作っておくことで揉め事を事前に防止することが可能です。

相続税の申告においての税理士の役割とさいたま市大宮区での費用相場は

相続税申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の手続きはかなり難解になります。

不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門の知識が必要です。

例えば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務の規定に則った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の節税方法の助言についても税理士の役目になります。

税理士は申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと思われます。

さいたま市大宮区での税理士の費用は、遺産総額などで違いますが、次のような金額になります。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。