南埼玉郡宮代町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、南埼玉郡宮代町でも複雑な手続きや知識が必要です。
家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税負担を減らせます。
また、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、トラブルを予め封じておくとともに、相続人の負担を軽減することが可能になります。
南埼玉郡宮代町でも、遺産相続による相続税申告は、たいていの方にとって難しい手続きであり、税理士などに頼む人が大半です。
南埼玉郡宮代町での遺産相続の流れとは
遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税申告などの多数の手続きを行います。
おもな流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。
南埼玉郡宮代町でも、第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって集めて、法定相続人を特定します。
相続人がひとりでない場合は、全員で話し合って遺産分割をしていきます。
遺産内容の把握
遺産相続の財産がどのようなものかを探して、一覧にします。
この中には現金や預貯金や家やマンションなどの不動産、株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となります。
相続税申告に大きく関わってくるため、見落としがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その情報により遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管するので、偽造や紛失等のような恐れがないです。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択できます。
とくに、被相続人に高額の借金が残されているときは家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で相談して遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの結果について「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の南埼玉郡宮代町での相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は、南埼玉郡宮代町でも扱いづらい財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続する場合は下のようなことに気をつけてください。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、南埼玉郡宮代町でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などといういくつかの目安が存在します。
相続税の計算には、通常は路線価を利用します。
不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額する事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションなどの不動産をもらった時は法務局で名義変更手続きをします。
必要となる書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売るのが難しくなるだけでなく、問題が起きる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売るときは南埼玉郡宮代町でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとかんたんです。
複数不動産屋から見積りがもらえるので高い価格で売却できます。
売った際の税金や諸経費についても先立って確認することがポイントになります。
南埼玉郡宮代町の相続における遺留分とは？
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守るための制度です。
遺言で故人が自分自身の財産について思う通りに分配することについては認められますが、遺留分についてはその自由をある程度制限する形で作られています。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。
具体的には、相続のすべての財産についての一定程度が遺留分になり、遺留分を受け取ることができない遺言がある際には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
遺留分の狙いは、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
それによって、南埼玉郡宮代町でも遺留分に関する遺産相続のトラブルもよくあります。
南埼玉郡宮代町の相続における家族信託は？
家族信託は、南埼玉郡宮代町でも近ごろ話題になっている財産管理になります。
家族信託は信用できる家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクに備えるために役立っています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。
南埼玉郡宮代町の相続の遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは、被相続人の意志を厳格に残していく書面になります。
これは、公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書というのは自身で書くことも可能になりますが形式不具合や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分け方を求めたい場合には、遺言公正証書にしておくと衝突を先に防止することが可能です。
相続税申告においての税理士の役目と南埼玉郡宮代町での費用相場は
相続税の申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きは非常に難解です。
不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。
土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務上の規定に則った正確な評価をします。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税施策の助言も税理士の役目です。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると思われます。
南埼玉郡宮代町での税理士の料金は遺産金額等により異なりますが、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。
