さいたま市緑区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、さいたま市緑区でも面倒な手続きや知識が欠かせません。
家や土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税の負担を抑えられます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を活用して、問題を予め封じておくのみならず、相続人の負担を軽減できます。
さいたま市緑区でも、遺産相続での相続税の申告というのは大抵の人にとって未知の手続きなので、税理士などの専門家に頼む人が多くなっています。
さいたま市緑区での遺産相続の流れは
遺産相続には、遺産分割と名義変更、相続税申告等といったたくさんの手続きをしていきます。
一般的な手順は以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始します。
さいたま市緑区でも、第一にすべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定します。
相続人がひとりでない際は全員で話し合って遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
相続対象の財産をもれなく調べて、リスト可します。
現金、預貯金と家や土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金と借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に関わるので、漏れがないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、意志により遺産分割を行います。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管されるので、紛失や偽造などというような危険がないです。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は相続に同意する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に多額の借金が残されている時には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって相談を行って遺産の分割方法を決定します。
相談の結果について「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産のさいたま市緑区での遺産相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は、さいたま市緑区でも特に扱いづらい財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続した時には次のようなことに注意しましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には、さいたま市緑区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などというような複数の目安があります。
相続税の計算では、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がるときは相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額していく事が重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続にて家やマンションや土地などの不動産をもらった時、法務局にて名義変更手続きを行います。
必要書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売ることが難しくなる以外にも、トラブルが起こる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売るときはさいたま市緑区でもネットの一括査定のサービスを利用すればかんたんです。
複数ある不動産屋から見積りを受けられるため適正な金額で売ることができます。
売った時の諸経費や税金についても予め確認する事が大事になります。
さいたま市緑区の相続による遺言公正証書
遺言公正証書とは被相続人の考えを厳格に示していく書類です。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人2名のもとで成立します。
遺言書というのは自筆で書くということも可能ですが、形式の不具合や偽造される危険があり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝っています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割を考えている際には遺言公正証書を残しておくと争いを先に防げます。
さいたま市緑区の相続での家族信託とは
家族信託はさいたま市緑区でも近ごろ関心を集めている財産管理の方法になります。
家族信託は信用し得る家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託は、主に高齢化社会での認知症のリスクを避けるために利用されています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。
さいたま市緑区の相続の遺留分は
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を保障するための仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産について思い通りに与えることについては許されますが、遺留分はそれをある程度制限するために設けられています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を所有しています。
具体的には、相続のすべての財産の一定分が遺留分となり、それを侵害する遺言が存在する際は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
遺留分の狙いは、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。
このため、さいたま市緑区でも遺留分をめぐる相続の争いも少なくありません。
相続税申告においての税理士の役目とさいたま市緑区での費用相場は
相続税申告は相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはかなり複雑です。
とくに、不動産算出、非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。
例えば、土地の評価では路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務上の規定によった正確な評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法のアドバイスも税理士の職務です。
税理士は申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと言えます。
さいたま市緑区での税理士の費用については、遺産金額等で異なってきますが、一般的には以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。
