さいたま市桜区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、さいたま市桜区でも複雑な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税の負担を減らせます。

遺言公正証書や家族信託を活用することにより、問題を事前に押さえておくとともに、相続税の負担を減らすことが可能です。

さいたま市桜区でも、遺産相続による相続税の申告は大方の方には未知の手続きであり、税理士などにまかせる人が大部分になります。

さいたま市桜区での遺産相続の手順とは？

遺産相続には遺産分割、名義変更と相続税の申告などというような多数の手続きをしていきます。

一般的な段取りは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始されます。

さいたま市桜区でも最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない時は、全員によって協議して遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

遺産相続の財産を洗い出して集めて、リスト可していきます。

現金と預貯金や家やマンションなどの不動産と株等の有価証券や保険金や借入金などが対象になります。

相続税申告に多大な関わってくるので抜けもれのないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その情報によって遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるため偽造や紛失等というような危険がないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金がある場合には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談して遺産分割のやり方を定めます。

相談の決定を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。

不動産についてのさいたま市桜区での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産はさいたま市桜区でも特に対応が難しい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続するとき、次のようなことに注意が必要です。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は、さいたま市桜区でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等といった複数の目安があります。

相続税の算出では、一般的に路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなってくると相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例にて評価額について少なくしていく事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションや土地などの不動産を得た時は法務局において名義変更の手続きを行います。

必要となる書類は次のものになります。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなる以外にも、トラブルが出てくる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売る場合はさいたま市桜区でもネットの一括査定のサイトを利用すれば便利です。

複数の業者から見積りしてもらえるため、高値で売却できます。

売った時の税金や諸経費のこともさきに調べる事がポイントです。

さいたま市桜区の相続についての遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に有効な形で表す書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立になります。

遺言書は自ら執筆するといったことも認められていますが、形式不備や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方を求める場合には、遺言公正証書を作成しておくことでいざこざをあらかじめ防ぐことが可能です。

さいたま市桜区の相続での遺留分は

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障する制度になります。

遺言により被相続人が自分の財産について好きなように与えることについては認められていますが、遺留分はその自由を一定程度抑える形で作られました。

法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を持っています。

相続のすべての財産の一定割合が遺留分になって、遺留分がもらえない遺言がある際は、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この仕組みの役目は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあり、兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

これにより、さいたま市桜区でも遺留分に関する遺産相続の争いも発生します。

さいたま市桜区の相続においての家族信託とは？

家族信託というのはさいたま市桜区でも最近注目されている財産管理の手法になります。

家族信託は信任できる家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクのために役立っています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、予め信託契約を結べことで避けることができます。

相続税申告においての税理士の役目とさいたま市桜区での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのは非常に難解です。

不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が不可欠になります。

たとえば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務上の規定に則った正確な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった節税方法の助言も税理士の役目です。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると考えられます。

さいたま市桜区での税理士の費用は、遺産の額等によって違いますが、一般的には下のような金額になります。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。