上尾市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告には、上尾市でも複雑な手続きと専門知識が必須になります。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を少なくすることが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことで、揉め事を未然に阻んでおくとともに、相続税の負担を少なくすることが可能です。
上尾市でも遺産相続と相続税申告というのはほとんどの方にとって難しい手続きなので、税理士等にまかせる方が大部分です。
上尾市での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税の申告等というような多数の手続きを行っていきます。
一般的な手順は以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。
上尾市でもまず第一にやるべき事は役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が1人でない時は、全員により調整して遺産分割をしていきます。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産を洗い出して集めて、一覧化します。
これには預貯金や現金や家や土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金等が対象になります。
相続税申告に影響があるため見落としがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、文章を基に遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があり、一番安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するため偽造や紛失などといった恐れがないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は遺産相続を受け入れる単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に多くの借金が残されている際は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員で相談して遺産の分割方法を決めます。
話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産についての上尾市での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、上尾市でもとくに扱いにくい相続財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際、下のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額には上尾市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの尺度があります。
相続税の算定では、一般的に路線価を使います。
不動産の評価額が上がると相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくする事が大切です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家やマンションや土地などの不動産を受け取ったときは法務局で名義変更手続きを行います。
提出するための書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、トラブルが生じる恐れもあります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、上尾市でもネットの一括査定サイトならばラクです。
複数不動産会社から見積りしてもらえるので適正な価格で売れます。
売った時の税金や諸経費のこともさきに確かめる事が大切になります。
上尾市の相続による遺留分
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みです。
遺言により被相続人が自らの財産を自由に相続させることは許可されていますが、遺留分はそれらを制限する形で作られました。
法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利を持っています。
具体的には遺産相続の全財産についての一定分が遺留分とされて、それを受けられない遺言が存在するときは、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
遺留分の狙いは、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。
そのため、上尾市でも遺留分についての相続の争いも発生します。
上尾市の相続についての遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に示していくための書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。
遺言書というのは、自筆で執筆するというようなこともできますが、形式の不具合や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝っています。
遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配を考えている場合には遺言公正証書にしておくことでトラブルを前もって防ぐことが可能になります。
上尾市の相続においての家族信託
家族信託とは、上尾市でも近頃注目を集めている財産の管理方法です。
これは、信頼できる家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける制度です。
家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で効果的です。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などのリスクもありますが、前もって信託契約を結べことで避けられます。
相続税申告での税理士の必要性と上尾市での費用相場は？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはとても難解です。
特に、不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。
不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定による的確な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税方法についての助言についても税理士の職務です。
税理士は、申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと言えます。
上尾市での税理士報酬は遺産の金額等で変わりますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。
