入間郡越生町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告については、入間郡越生町でも面倒な手続きや専門知識が不可欠になります。
家や土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税の負担を減らせます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することで、揉め事を前もって封じておくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能です。
入間郡越生町でも遺産相続による相続税申告というのは大方の方にとっては難しい手続きであり、税理士等の専門家に任せる人が大部分です。
入間郡越生町での遺産相続の流れとは
遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税の申告等のたくさんの手続きが含まれます。
主な段取りは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に開始します。
入間郡越生町でも、第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して法定相続人を特定します。
相続人が一人でない場合は全員にて調整して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産の対象を集めて、一覧にします。
これには現金、預貯金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金、借入金などが含まれます。
相続税に関係するので、抜けのないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書がある場合は、その中身をもとに遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保護されるため偽造や紛失等といったリスクがないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は相続に同意する単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
被相続人に高額の借金が残っている時には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって話し合い、遺産分割のやり方を決定します。
相談の結果を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産を含む入間郡越生町での相続のポイントは？
家や土地などの不動産は、入間郡越生町でも対応が難しい財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続するとき、下のポイントに気をつけてください。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は入間郡越生町でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの基準があります。
相続税の算出には、一般的に路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額になる場合、相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らすことがポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家や土地などの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更手続きをします。
必要な書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、問題が発生する恐れもあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際、入間郡越生町でもネットでできる一括査定のサービスならばラクです。
複数の不動産業者から見積りがもらえるため、適正な価格で売却することができます。
売却時の税金や諸経費のこともあらかじめチェックしておく事が重要になります。
入間郡越生町の相続についての遺留分
遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらう権利を守るための制度になります。
遺言によって故人が自身の財産について思い通りにすることについては許可されていますが、遺留分についてはそれを制限を与えるために設けられました。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。
具体的には、財産についての一定分が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言があった時は、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をできます。
この制度の役割は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
それによって、入間郡越生町でも遺留分についての相続の衝突もよくあります。
入間郡越生町の相続での遺言公正証書とは？
遺言公正証書は被相続人の意志を厳重に残していく書類です。
これは、公証役場で公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立します。
遺言書というのは、自分で執筆するというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書はそういった信用性の面で選ばれます。
とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違った分割を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと争いを先に防止できます。
入間郡越生町の相続による家族信託は
家族信託とは入間郡越生町でも近年注目を集めている財産管理の方法です。
家族信託は信頼し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症リスクに備えるために役立っています。
認知症の状態になると資産凍結などのリスクもあり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば回避可能です。
相続税申告においての税理士の役目と入間郡越生町での費用相場は？
相続税の申告は相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはとても難解になります。
不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門の知識が必要です。
例として、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務の規定によった正確な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法のアドバイスも税理士の役目になります。
税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると思われます。
入間郡越生町での税理士報酬は遺産額などにより違いますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見込めるため、費用対効果はよいといえます。
