新潟市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、新潟市でも多くの手続きや知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により、相続税負担を抑えることができます。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、揉め事をあらかじめ封じておくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能です。

新潟市でも遺産相続による相続税申告は大方の方にとって未知の手続きであるため、税理士等の専門家に任せる方が大部分です。

新潟市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税の申告などの多くの手続きを行います。

一般的な段取りは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始されます。

新潟市でも第一に行うべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて法定相続人の特定を行っていきます。

相続人がひとりでないときは全員によって意見調整をして遺産分割をします。

遺産内容の調査

相続の財産をもれなく調査し、一覧にします。

これには預貯金と現金や家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金、借入金などが含まれます。

相続税申告に多大に関係してくるため、抜けのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その情報を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるので偽造や紛失などというような心配がないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に高額の借金がある場合には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって話し合い、遺産の分割方法を定めます。

話し合いの内容について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。

不動産を含む新潟市での相続のポイントは

家や土地などの不動産は新潟市でも扱いづらい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合は次のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額は、新潟市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のような複数の目安があります。

相続税の算定では、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がる場合、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例にて評価額を減らすことがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションなどの不動産をもらったときは法務局において名義変更の手続きをします。

必要な書類は次の通りです。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが困難になるのみならず、問題が出てくる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売る時は新潟市でもネットでできる一括査定サイトを利用すればかんたんです。

複数の不動産屋から査定してもらえるので高値で売ることができます。

売却した時の諸経費や税金についても事前に調べておくことが大切になります。

新潟市の相続においての家族信託は

家族信託とは新潟市でもここ数年関心を集めている財産管理の手法です。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分配する制度です。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクに備えるために効果的です。

認知症になると資産凍結等の恐れがありますが、未然に信託契約を結んでおけば回避可能です。

新潟市の相続の遺留分は

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護する仕組みです。

遺言によって故人が自らの財産について思うようにしていくことについては認められますが、遺留分はそれをある程度制約していくために設定されました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を所有しています。

具体的には、相続の全財産についての一定分が遺留分とされて、それをもらうことができない遺言があるときは、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

遺留分の役割は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

これによって、新潟市でも遺留分についての相続の対立も発生します。

新潟市の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の望みを厳正に残す書類になります。

これは、公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立させていきます。

遺言書というのは自ら執筆することもできますが、形式の欠陥や偽造される危険もあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で勝っています。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違った分割を考えている時には遺言公正証書を作成しておくことで衝突を先に防ぐことができます。

相続税の申告における税理士の役目と新潟市での費用相場とは？

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり面倒です。

特に、不動産評価、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。

例として、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務規定に則った正しい評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税方法についての助言も税理士の役割です。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると思われます。

新潟市での税理士報酬は、遺産の額等によって違いますが、一般的には次のような金額です。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。