たつの市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、たつの市でも難解な手続きや専門知識が要求されます。
家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税負担を抑えることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を使って、トラブルをあらかじめ阻んでおくだけでなく、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
たつの市でも遺産相続と相続税申告というのは、大抵の人にとって慣れない手続きであるので、税理士等に任せる人が大部分です。
たつの市での遺産相続の流れとは
遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税の申告等の多数の手続きが含まれます。
一般的な流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した時にスタートします。
たつの市でもまずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定します。
相続人が1人でない場合は全員で話し合って遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産の対象を精査し、リストにします。
預貯金、現金や家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券と保険金や借入金等が対象となります。
相続税申告に多大に関係するので、見落としがないよう気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、内容によって遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるため、紛失や偽造などのような恐れがありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能です。
とくに、被相続人に多くの借金が残されているときは、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により相談を行って遺産分割の方法を決定します。
協議の結果について遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産のたつの市での相続のポイントは？
家やマンションや土地などの不動産は、たつの市でもとくに扱いが複雑な財産です。
家や土地などの不動産を相続する際には以下のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額はたつの市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等といった複数の基準が存在します。
相続税の算定においては、通常は路線価を用います。
不動産の評価額が高額になる時、相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を減らすことがポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家や土地などの不動産を取得したときは法務局にて名義変更の手続きをします。
提出書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが厳しくなるのみでなく、トラブルが生ずる心配もあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するときはたつの市でもネットでできる一括査定サイトを使うとカンタンです。
複数の不動産業者から見積もりがもらえるため高い金額で売却できます。
売却時の税金や諸経費についても先立って調べておくことが大事です。
たつの市の相続についての遺留分は？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障する仕組みになります。
遺言で被相続人が自分の財産を自由に相続させることは許可されていますが、遺留分はそれらをある程度抑えていく形で設定されました。
法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を所有しています。
具体的には財産の一定程度が遺留分とされていて、それをもらうことができない遺言が存在した場合は、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
遺留分の狙いは被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹については遺留分が認められていません。
そのため、たつの市でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも少なくありません。
たつの市の相続の家族信託とは？
家族信託はたつの市でもここ数年注目されている財産管理の方法になります。
家族信託は、信任できる家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症リスクに備えるために使われています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配がありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けることができます。
たつの市の相続による遺言公正証書とは
遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に有効な形で示していくための書面です。
これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立できます。
遺言書というのは、自ら執筆することも認められていますが形式不備や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。
遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分配をしたい場合には、遺言公正証書を残しておくと揉め事を前もって防止することが可能です。
相続税申告における税理士の必要性とたつの市での費用相場とは？
相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはかなり難解です。
特に、不動産算出、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門の知識が要求されます。
例えば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務上の規定に則った正しい評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの節税方法についてのアドバイスも税理士の仕事です。
税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために重要であると言えます。
たつの市での税理士料金は遺産の額等により変わりますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。
