西宮市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告には、西宮市でも多くの手続きや知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、揉め事を先に阻んでおくとともに、相続税の負担を軽減できます。
西宮市でも、遺産相続での相続税の申告というのはたいていの方にとって未知の手続きであり、税理士等の専門家に任せる方が大部分です。
西宮市での遺産相続の手順
遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税の申告などといったたくさんの手続きが含まれます。
主な段取りは次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡したときに開始されます。
西宮市でも第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない時は、全員にて意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続財産をもれなく調査して、リスト可します。
これらには預貯金や現金や家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金等が含まれます。
相続税の申告に関わってくるので見落としがないよう気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書があるときは、情報によって遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるため、偽造や紛失等といった危険がないです。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を回避可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって協議して遺産分割方法を決めます。
協議の決定について遺産分割協議書に記し、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産の西宮市での相続のポイントは
家や土地などの不動産は西宮市でもとくに対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続のときには次の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には西宮市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等という複数の目安が存在します。
相続税の割り出しには、普通は路線価を使用します。
不動産の評価額が上がるときは相続税負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションなどの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更手続きをします。
必要となる書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが厳しくなる以外にも、問題が起こるリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却するときは西宮市でもネットの一括査定サービスならば手間がかかりません。
複数ある不動産屋から見積りを受けられるため高い金額で売ることが可能です。
売却時の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめておく事がポイントになります。
西宮市の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳正に示していくための書面です。
これは、公証役場にて公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立させていきます。
遺言書は自分で書き残すといったことも認められていますが、形式の不備や偽造される危険もあるため、遺言公正証書は信用性の点で勝っています。
遺産分割の中身が法定相続分とは違う分配を求める時には遺言公正証書を作っておくことで問題を未然に防止することができます。
西宮市の相続についての家族信託とは
家族信託というのは、西宮市でも近頃話題を集めている財産管理の方法になります。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクに備える目的で役立っています。
認知症になると資産凍結等のリスクもありますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。
西宮市の相続での遺留分は
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みになります。
遺言で被相続人が自身の財産を思うようにしていくことは許されますが、遺留分についてはその自由を一定程度制約する形で設けられています。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を所有します。
相続のすべての財産の一定割合が遺留分とされていて、それを受け取れない遺言が存在するときは、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
この仕組みの役目は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。
これにより、西宮市でも遺留分に関する相続のトラブルも発生します。
相続税申告での税理士の役割と西宮市での費用相場は
相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはものすごく面倒です。
とくに、不動産評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が要求されます。
例えば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務の規定に従った正確な評価をします。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような節税対策の助言についても税理士の役目です。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。
西宮市での税理士の費用については遺産の総額などにより違いますが、下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は良いです。
