神戸市垂水区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告については、神戸市垂水区でも難解な手続きと専門知識が必要とされます。
家や土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税負担を少なくすることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、揉め事を未然に押さえておくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能です。
神戸市垂水区でも、遺産相続による相続税申告というのは、大半の方には難しい手続きであるため、税理士等に頼む方が大半になります。
神戸市垂水区での遺産相続の流れとは？
遺産相続については、遺産分割と名義変更と相続税の申告等といった多くの手続きをしていきます。
よくある段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。
神戸市垂水区でも、まずやるべきことは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して法定相続人を特定します。
相続人が一人でない際は、全員で調整して遺産分割を行います。
遺産内容の把握
遺産相続の財産がどのようなものかを精査し、一覧化していきます。
これには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金等が含まれます。
相続税に大きな影響するため抜けのないように注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、文章をもとに遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるため偽造や紛失等といった危険がないです。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に多くの借金が残っているときには家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で相談して遺産分割方法を取り決めます。
話し合いの結果を遺産分割協議書にして、全員が署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産の神戸市垂水区での相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は、神戸市垂水区でも扱いが難しい財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続した際には以下のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額は神戸市垂水区でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといういくつかの尺度があります。
相続税の算定には、通常は路線価を使用します。
不動産の評価額が高額である場合、相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額を減らしていくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家や土地などの不動産を受領した場合は法務局において名義変更手続きをします。
必要な書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが困難になるのみならず、問題が出てくるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売る場合、神戸市垂水区でもネットでできる一括査定のサイトであればラクです。
複数の不動産会社から査定がもらえるので適正な価格で売却することができます。
売った際の税金や諸経費についても予め確かめる事が重要です。
神戸市垂水区の相続の家族信託
家族信託は、神戸市垂水区でも最近関心を持たれている財産管理です。
これは、信頼できる家族に財産の管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で役立っています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配がありますが、先に信託契約をしておけば回避できます。
神戸市垂水区の相続による遺留分は？
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保障するための制度になります。
遺言によって被相続人が自分自身の財産を自由に与えることは許されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えるために設定されました。
法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利があります。
具体的には財産の一定分が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言が存在するときは、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。
遺留分の役目は被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
これによって、神戸市垂水区でも遺留分についての相続の争いも発生します。
神戸市垂水区の相続の遺言公正証書とは？
遺言公正証書は、被相続人の望みを厳正に残していく書面です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、証人二人のもとで成立できます。
遺言書は自分で記述するというようなことも可能になりますが、形式の不具合や偽造される危険があるため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝ります。
特に遺産分割の方法が法定相続分と違った分配を求めるときには遺言公正証書を作っておくと衝突を事前に防止することが可能です。
相続税の申告においての税理士の役割と神戸市垂水区での費用相場とは？
相続税の申告は相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはとても複雑になります。
特に、不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。
土地評価では倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務の規定によった正確な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についての助言についても税理士の役目です。
税理士の存在は申告漏れやミスを回避し、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると思われます。
神戸市垂水区での税理士料金については、遺産総額等によって変わりますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を期待できるので、費用対効果はよいです。
