神戸市灘区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、神戸市灘区でも複雑な手続きと知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産を含む相続については、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税負担を軽減することが可能です。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、トラブルを事前に防いでおくと同時に、相続税の負担を抑えることが可能になります。
神戸市灘区でも、遺産相続での相続税申告は、大半の方にとって縁のなかった手続きであり、税理士などに任せる人が大半になります。
神戸市灘区での遺産相続の段取りは
遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税申告などというような多くの手続きを行っていきます。
主な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時点で始まります。
神戸市灘区でもまず行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて収集して、法定相続人を特定します。
相続人が複数の時は全員によって意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
遺産相続財産をもれなく調べ上げて、リストにします。
この中には預貯金、現金、家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金などが対象になります。
相続税申告に影響してくるため、抜け落ちのないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その中身によって遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、最も安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるため、偽造や紛失等といった恐れがないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
特に、被相続人に多額の借金が残されている場合には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人が全員で協議して、遺産分割方法を決めます。
相談の決定を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産についての神戸市灘区での相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は、神戸市灘区でもとくに対応が煩雑な相続財産です。
家や土地などの不動産を相続する場合には次のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には神戸市灘区でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等というような複数の基準があります。
相続税の算定においては、一般的に路線価が使われます。
不動産の評価額が上がってくる時、相続税の負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減額していく事が大切です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を得た場合、法務局で名義変更手続きを行います。
要求される書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産の売却が困難になる以外にも、トラブルが起きるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却する際は神戸市灘区でもネットの一括査定のサイトを使えば便利です。
複数不動産業者から見積もりがもらえるので、高い価格で売却することが可能になります。
売った際の税金や諸経費のことも予め確認しておく事が大切になります。
神戸市灘区の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の希望を法的に示す書類です。
これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立になります。
遺言書は自身で書くというようなこともできますが、形式欠陥や偽造される危険があり得るため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれます。
特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分け方を考えている時には遺言公正証書を作成しておくことで争いを前もって防ぐことが可能になります。
神戸市灘区の相続での家族信託は
家族信託というのは、神戸市灘区でも近年関心を集めている財産の管理方法です。
これは、信任できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクを避けるために使われています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配がありますが、予め信託契約をしておくことで回避可能になります。
神戸市灘区の相続における遺留分とは
遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度です。
遺言によって被相続人が自身の財産について思う通りに与えることについては認められていますが、遺留分についてはその自由をある程度制限を与える形で設定されました。
法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には財産についての一定割合が遺留分とされて、それをもらうことができない遺言があった際には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの役目は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。
これにより、神戸市灘区でも遺留分の相続の衝突もよくあります。
相続税の申告においての税理士の必要性と神戸市灘区での費用相場とは
相続税申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはかなり面倒になります。
不動産評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が欠かせません。
例として、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を適用する等、税務規定に沿った的確な評価をします。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法のアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。
神戸市灘区での税理士の費用については遺産の金額などによって違いますが、以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいといえます。
