宝塚市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、宝塚市でも面倒な手続きや知識が必要です。
家やマンションや土地などの不動産についての相続については、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税の負担を抑えることが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、揉め事を事前に防止しておくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能になります。
宝塚市でも、遺産相続による相続税の申告というのは多くの人にとっては未知の手続きであるので、税理士等に頼む人がほとんどの
宝塚市での遺産相続の段取りは？
遺産相続には遺産分割や名義変更や相続税申告などというような多くの手続きが含まれます。
主な流れは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始します。
宝塚市でも、第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる場合は全員で話し合って遺産分割をしていきます。
遺産の内容のリスト化
相続対象の財産がどのようなものかを調査し、一覧化していきます。
この中には現金と預貯金や家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金や借入金等が対象になります。
相続税申告に多大に影響するため、見落としがないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書がある際は、情報により遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるため紛失や偽造等というような危険がありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、相続を引き受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に多くの借金が残されている場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員で相談を行って遺産の分割方法を取り決めます。
相談の結果を遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の宝塚市での相続のポイント
家やマンションなどの不動産は宝塚市でも特に対応が煩雑な財産です。
家や土地などの不動産を相続する時、下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額は、宝塚市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などといういくつかの尺度が存在します。
相続税の計算は、一般的には路線価が使われます。
不動産の評価額が高額であると相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例にて評価額を減額する事がポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した場合は法務局で名義変更手続きを行います。
提出する書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売るのが難しくなる他にも、問題が生ずる危険もあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する時、宝塚市でもネットの一括査定サービスを利用すれば便利です。
複数ある不動産会社から見積りがもらえるため高い価格で売却可能です。
売却した際の税金や諸経費についても事前にチェックすることがポイントです。
宝塚市の相続においての家族信託とは
家族信託とは宝塚市でも最近話題になっている財産管理の方法です。
家族信託は、信任し得る家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、おもに高齢化社会の認知症リスクを回避するために効果的です。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、前もって信託契約をしておけば回避可能です。
宝塚市の相続についての遺留分は
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保障する制度です。
遺言で故人が自らの財産について思う通りにすることは認められますが、遺留分についてはそれらをある程度制約する目的で作られました。
法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利を所有します。
財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言が存在した際には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この制度の狙いは、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
そのため、宝塚市でも遺留分に関する相続のトラブルも珍しくありません。
宝塚市の相続での遺言公正証書は
遺言公正証書とは被相続人の意思を厳格に示すための書面になります。
これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立します。
遺言書というのは自筆で執筆するということも認められていますが形式欠陥や偽造される危険があるため、遺言公正証書はそういった信用性の面で選ばれます。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方をしたいときには遺言公正証書を作成しておくことで問題を前もって防止することができます。
相続税の申告での税理士の必要性と宝塚市での費用相場は
相続税申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのはかなり難解になります。
とくに、不動産算出、非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門知識が必要になります。
たとえば、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務規定による正確な評価をします。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策の助言も税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると考えられます。
宝塚市での税理士の費用については、遺産の額等により変わってきます、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。
