相生市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、相生市でも多くの手続きと知識が要求されます。
家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用にて相続税の負担を軽くすることが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使って、問題を予め防いでおくのみならず、相続税の負担を抑えることができます。
相生市でも遺産相続と相続税申告はほとんどの人にとって慣れない手続きであるので、税理士などの専門家にまかせる方が多いです。
相生市での遺産相続の手順
遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税申告などといったたくさんの手続きをしていきます。
主な手順は次のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった段階でスタートします。
相生市でも、まず第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でない際は全員により意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容の一覧化
相続の財産の対象を精査し、一覧化します。
この中には現金と預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券や保険金や借入金などが対象になります。
相続税の申告に影響してくるので、抜けもれのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、情報をもとに遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるので、偽造や紛失等といった心配がないです。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は遺産相続を受け入れる単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選べます。
とくに、被相続人に高額の借金が残っている場合には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金負担を回避可能になります。
遺産分割協議をする
相続人が全員で相談して、遺産分割のやり方を取り決めます。
相談の決定を遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産の相生市での相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は、相生市でも扱いづらい相続財産の一つです。
家や土地などの不動産の相続の場合は以下のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額は、相生市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などといった複数の規準があります。
相続税の割り出しには、通常は路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額になってくるときは相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額する事が重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家や土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更の手続きをします。
必要書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、トラブルが起こる心配もあります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売却するとき、相生市でもネットの一括査定サイトを利用すればかんたんです。
複数会社から見積もりしてもらえるため、高額で売ることが可能になります。
売却時の税金や諸経費についても先にチェックすることが大切になります。
相生市の相続の家族信託
家族信託とは、相生市でも近頃話題を集めている財産の管理方法です。
これは信用し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクのために使われています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配がありますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。
相生市の相続での遺言公正証書
遺言公正証書は被相続人の意志を厳正に残していく書類です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立させることができます。
遺言書は、自身で書き残すというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝っています。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分配をしたい際には遺言公正証書を作っておくことで衝突を先に防げます。
相生市の相続による遺留分は？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保護する制度になります。
遺言により故人が自身の財産について思い通りにしていくことは許されますが、遺留分はそれらを制限する形で設けられました。
法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を所有しています。
具体的には、すべての財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を受けられない遺言がある時には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの目的は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
このため、相生市でも遺留分関連の相続の争いも発生します。
相続税の申告での税理士の必要性と相生市での費用相場は？
相続税の申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはとても煩雑です。
とくに、不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例えば、土地評価においては路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務規定による正しい評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税方法についての助言も税理士の役目です。
税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であるのは明らかと言えます。
相生市での税理士報酬は、遺産金額などによって異なりますが、一般的には以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は高いです。
