神戸市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、神戸市西区でも難解な手続きと専門知識が要求されます。
家や土地などの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を少なくすることが可能になります。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、揉め事を未然に防止しておくとともに、相続人の負担を減らすことが可能です。
神戸市西区でも、遺産相続による相続税の申告というのは、多くの方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士等にまかせる方が多くなっています。
神戸市西区での遺産相続の段取りは
遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税の申告などというような多数の手続きをしていきます。
よくある手順は以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時に始まってきます。
神戸市西区でも、最初にやるべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べて法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人の場合は全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産を洗い出して吟味して、リストにします。
預貯金、現金、家や土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に大きく影響があるため、漏れがないように気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その文章をベースに遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番安全なのが公正証書遺言です。
公証役場において保持されるため紛失や偽造などのようなリスクがありません。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に多額の借金が残されている時には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員で話し合い遺産分割方法を決めます。
話し合いの決定について遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産を含む神戸市西区での相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、神戸市西区でもとくに扱いづらい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続する時には次のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は神戸市西区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などの複数の目安が存在します。
相続税の計算では、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額になるとき、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らす事が大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家や土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更手続きを行います。
提出するための書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売るのが厳しくなる他にも、トラブルが起きる危険も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売る場合は神戸市西区でもネットでできる一括査定サービスならば便利です。
複数不動産屋から見積もりしてもらえるため、高値で売却可能です。
売却時の諸経費や税金についても事前に確かめる事がポイントです。
神戸市西区の相続における遺留分は？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を守る制度になります。
遺言により故人が自身の財産を思い通りにすることは許されますが、遺留分はその自由を一定程度制限する目的で作られています。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を持っています。
全財産についての一定割合が遺留分とされていて、遺留分を受け取ることができない遺言がある場合は、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
遺留分の目的は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これにより、神戸市西区でも遺留分をめぐる相続の衝突も珍しくありません。
神戸市西区の相続による家族信託は
家族信託というのは神戸市西区でもここ数年注目を浴びている財産管理です。
家族信託は、信頼し得る家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する制度です。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクに備えるために使われています。
認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがありますが、未然に信託契約を結べことで回避できます。
神戸市西区の相続における遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に表すための書類になります。
これは、公証役場にて公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立になります。
遺言書というのは、自筆で書くというようなことも可能になりますが形式欠陥や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で選ばれています。
特に遺産分割の方法が法定相続分とは違う分配を求める場合には、遺言公正証書を作っておくと対立を事前に防止できます。
相続税の申告においての税理士の必要性と神戸市西区での費用相場は
相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きはとても複雑です。
不動産価値の評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が必要になります。
例として、土地の評価では路線価方式や倍率方式を使うなど、税務上の規定に従った正確な評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法についてのアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと言えます。
神戸市西区での税理士の料金については、遺産の総額等によって異なってきますが、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は良いといえます。
