赤穂市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、赤穂市でも複雑な手続きと知識が必要です。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税の負担を減らせます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使用して、対立を未然に阻んでおくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能です。
赤穂市でも、遺産相続による相続税の申告というのは多くの方には慣れない手続きが必要であり、税理士等の専門家に任せる方が多くなっています。
赤穂市での遺産相続の段取り
遺産相続については遺産分割と名義の変更と相続税申告等のような多数の手続きを行っていきます。
一般的な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった段階でスタートします。
赤穂市でも第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が一人でない際は、全員によって意見調整を行って遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
相続財産をもれなく吟味して、リスト可していきます。
現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券と保険金と借入金等が対象になります。
相続税の申告に多大な関わるので、漏れがないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、意向を基本に遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するため紛失や偽造等といった恐れがないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は遺産相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に多額の借金がある場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を回避可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員により協議を行って、遺産分割の方法を取り決めます。
話し合いの決定を遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の赤穂市での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は、赤穂市でもとくに扱いが難しい財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際、次の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は赤穂市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というような複数の尺度があります。
相続税の計算では、一般的には路線価を使います。
不動産の評価額が高い時は相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額していくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局で名義変更手続きを行います。
要求される書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなるのみならず、トラブルが生ずる心配もあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、赤穂市でもネットでできる一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。
複数ある不動産屋から査定がもらえるため高い価格で売れます。
売却した時の税金や諸経費についても事前に調べておくことが大事です。
赤穂市の相続についての家族信託は
家族信託というのは、赤穂市でも近頃話題になっている財産管理です。
これは信用できる家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症リスクを避けるために活用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配がありますが、予め信託契約を結んでおけば回避可能になります。
赤穂市の相続での遺留分は
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産を自由に与えることについては認められていますが、遺留分についてはその自由をある程度抑えるために設定されています。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。
具体的には、相続の全財産についての一定割合が遺留分とされて、それをもらうことができない遺言が存在した場合には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことができます。
遺留分の狙いは、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分がありません。
これにより、赤穂市でも遺留分についての遺産相続の揉め事も発生しています。
赤穂市の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の意志を厳正に示す書類になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立できます。
遺言書というのは、自分自身で記述するということも認められていますが、形式欠陥や偽造のリスクがあるので、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれます。
とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは違う分け方を考えている時には遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を前もって防ぐことが可能です。
相続税申告での税理士の役割と赤穂市での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしますが、その手続きはとても面倒になります。
不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。
土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務規定に沿った精密な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の役目になります。
税理士は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。
赤穂市での税理士の料金については、遺産総額等によって異なりますが、一般的には次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。
