高砂市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、高砂市でも複雑な手続きや知識が要求されます。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、いざこざを先に防止しておくとともに、相続人の負担を抑えることができます。
高砂市でも遺産相続と相続税申告というのはたいていの方にとって縁のなかった手続きであるため、税理士などに頼む方が多くなっています。
高砂市での遺産相続の段取りとは
遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税の申告等のたくさんの手続きをしていきます。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなった段階で始まります。
高砂市でも最初にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でないときは、全員で協議して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の一覧化
相続財産の対象となるものを集めて、リスト可していきます。
これらには預貯金、現金や家やマンションなどの不動産、株等の有価証券、保険金や借入金などが対象になってきます。
相続税の申告に影響してくるため、漏れがないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その意向により遺産分割を進めていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するため紛失や偽造などのようなリスクがありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合には、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員で協議して遺産分割の方法を定めます。
協議の結果について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産についての高砂市での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、高砂市でもとくに対応が煩雑な財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続した時は次のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は高砂市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの目安があります。
相続税の計算は、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例にて評価額を減らすことが重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションなどの不動産をもらったとき、法務局で名義変更手続きをします。
要求される書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、トラブルが起きる危険も高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、高砂市でもネットの一括査定のサービスならばカンタンです。
複数ある会社から見積りしてもらえるため高値で売ることができます。
売却した際の税金や諸経費のことも予め確かめておくことが大切です。
高砂市の相続における家族信託
家族信託は、高砂市でも近年関心を集めている財産管理の手法です。
これは信任できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクを避けるために役に立てられています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避できます。
高砂市の相続での遺留分は
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みです。
遺言で故人が自らの財産を自由に与えることは許されていますが、遺留分はそれを抑えていくために設けられました。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を持っています。
具体的には全財産の一定程度が遺留分になって、遺留分がもらえない遺言があったときは、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をすることができます。
遺留分の役割は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。
それによって、高砂市でも遺留分関連の相続の揉め事も発生しています。
高砂市の相続における遺言公正証書は？
遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳格に示す書面です。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。
遺言書は、自ら執筆するというようなこともできますが形式の欠陥や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書は信用性の点で優れています。
特に遺産分割が法定相続分と違った分割を考えているときには遺言公正証書を作成しておくことで衝突を未然に防ぐことが可能になります。
相続税申告での税理士の必要性と高砂市での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはかなり複雑になります。
特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。
例として、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務上の規定に従った正しい評価を行います。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税策についての助言についても税理士の役目になります。
税理士は、申告漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えるでしょう。
高砂市での税理士の料金は遺産の総額などで異なってきますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いです。
