三田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、三田市でも面倒な手続きと専門知識が欠かせないです。
家やマンションなどの不動産の相続財産については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税の負担を少なくすることが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用して、アクシデントをあらかじめ防いでおくのみならず、相続税の負担を軽減できます。
三田市でも遺産相続による相続税の申告は大部分の人には未知の手続きであるため、税理士などの専門家に依頼する人がほとんどの
三田市での遺産相続の段取りは
遺産相続には遺産分割や名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きを行います。
よくある流れは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時に始まります。
三田市でも、第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数の場合は全員によって協議して遺産分割をしていきます。
遺産の内容のリスト化
相続の財産の対象となるものを調べ上げて、一覧化します。
これらには預貯金、現金と家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金、借入金などが対象になります。
相続税に多大に影響があるため抜けのないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その意向をもとに遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保護されるので紛失や偽造等のような恐れがないです。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は、相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。
被相続人に少なくない借金が残されているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で話し合い、遺産分割方法を決めます。
相談の決定について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産についての三田市での相続のポイント
家や土地などの不動産は三田市でもとくに対応が煩雑な相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の場合には次のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額には、三田市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などという複数の基準があります。
相続税の算定においては、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額していくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家や土地などの不動産を得た場合は法務局において名義変更手続きを行います。
必要となる書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、トラブルが出てくるリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する場合は三田市でもネットでできる一括査定のサービスを使うと便利です。
複数ある不動産屋から見積りしてもらえるので、高い金額で売ることが可能になります。
売却した時の税金や諸経費のことも予め確認する事が大切です。
三田市の相続についての遺留分とは？
遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みです。
遺言で被相続人が自分自身の財産について好きなように分配することは許可されますが、遺留分についてはその自由を制限する形で設定されました。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を持っています。
具体的には、全財産の一定程度が遺留分とされて、それが得られない遺言がある時には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。
この制度の狙いは被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
そのため、三田市でも遺留分に関する相続の衝突も珍しくないです。
三田市の相続の家族信託は？
家族信託とは、三田市でもここ数年話題になっている財産管理の方法になります。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理を託し、その利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクのために役に立てられています。
認知症になると資産凍結などの恐れがありますが、先に信託契約をしておけば避けることができます。
三田市の相続による遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の望みを厳正に示すための書類です。
これは公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。
遺言書は、自分で書くというようなこともできますが形式不具合や偽造される恐れがあり得るため、遺言公正証書はその信頼性の点で優れています。
とりわけ遺産分割が法定相続分と違った分け方を考えている場合には遺言公正証書を残しておくとアクシデントを未然に防げます。
相続税の申告での税理士の役割と三田市での費用相場は？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはものすごく難解です。
不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。
土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定に沿った精密な評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの節税策についてのアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士は申告のミスや漏れを防止して、税務署からの指摘や税務調査を避けるために不可欠であるのは明らかと言えます。
三田市での税理士費用は遺産金額などにより変わりますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は良いといえます。
