播磨高岡の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、播磨高岡でも複雑な手続きと知識が要求されます。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税の負担を減らすことが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することで、アクシデントを未然に阻んでおくだけでなく、相続税の負担を減らすことが可能になります。
播磨高岡でも遺産相続と相続税申告というのは、たいていの人にとって難解な手続きなので、税理士等にまかせる人が大半になります。
播磨高岡での遺産相続の流れとは
遺産相続には、遺産分割や名義変更や相続税申告などといった多くの手続きが含まれます。
よくある手順は下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。
播磨高岡でも、最初にすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でない場合は、全員によって意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産内容の調査
相続対象の財産の対象となるものを集めて、一覧にします。
この中には預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券と保険金、借入金などが対象になります。
相続税申告に大きく関わるので漏れがないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書がある際は、意向により遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、一番安全なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保護されるため紛失や偽造等といった心配がないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、遺産相続を受ける単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残されている時は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人が全員で話し合って遺産分割の方法を決めます。
相談の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超える時は相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産の播磨高岡での相続のポイントは?
家やマンションなどの不動産は播磨高岡でもとくに扱いにくい財産です。
家やマンションなどの不動産を相続した場合、以下の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調査する
家や土地などの不動産の評価額には、播磨高岡でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの尺度が存在します。
相続税の算定では、一般的には路線価を使用します。
不動産の評価額が高くなる場合、相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例にて評価額について減らす事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらった時は法務局にて名義変更手続きを行います。
提出する書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、トラブルが生ずるリスクもあります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却する際は播磨高岡でもネットでできる一括査定のサービスを使うとかんたんです。
複数不動産業者から査定してもらえるので、高値で売却することが可能になります。
売った際の税金や諸経費についても事前に確かめておくことが大事です。
播磨高岡の相続での遺言公正証書
遺言公正証書は被相続人の意思を厳重に示す書類です。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名が立ち会って成立できます。
遺言書は自筆で書くというようなことも認められていますが形式不備や偽造の危険もあり得るため、遺言公正証書は信用性の面で優位になります。
とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分配をしたいときには、遺言公正証書にしておくことで対立を予め防止することができます。
播磨高岡の相続における遺留分
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護する制度になります。
遺言で故人が自らの財産について思う通りに分配することについては許されていますが、遺留分はその自由を制限する形で設定されています。
法定相続人の配偶者、子ども等が権利を所有しています。
具体的には、遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分になり、それをもらうことができない遺言があったときは、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの狙いは被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が認められません。
そのため、播磨高岡でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも珍しくないです。
播磨高岡の相続での家族信託は
家族信託というのは、播磨高岡でもここ数年注目を集めている財産管理です。
家族信託は、信任し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、主として高齢化社会の認知症のリスクのために活用されています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配もありますが、先に信託契約を結べことで回避可能になります。
相続税申告での税理士の役割と播磨高岡での費用相場は?
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはかなり難解になります。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務上の規定に則った精密な評価をします。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税方法の助言についても税理士の仕事になります。
税理士は申告の漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと考えられます。
播磨高岡での税理士の費用については、遺産の額等で変わりますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は良いです。