清瀬市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、清瀬市でも複雑な手続きと知識が欠かせません。
家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税の負担を減らすことが可能です。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことで、アクシデントをあらかじめ防いでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。
清瀬市でも遺産相続と相続税の申告は大方の方には未知の手続きであるので、税理士等に依頼する人が多くなっています。
清瀬市での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割、名義変更、相続税の申告などのたくさんの手続きを行います。
一般的な手順は下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。
清瀬市でも第一に行うべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定します。
相続人が一人でない時は、全員にて調整して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
相続財産を洗い出して探して、リスト可します。
現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金と借入金等が対象となります。
相続税申告に多大に関係するので漏れがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書がある際は、意向をもとに遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるため、紛失や偽造等のような危険がないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている場合には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員で相談を行って、遺産の分割方法を取り決めます。
話し合いの結果について「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産についての清瀬市での相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は清瀬市でも特に扱いづらい相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時、次の点に注意が必要になります。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額は、清瀬市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの目安が存在します。
相続税の算定には、一般的には路線価を使います。
不動産の評価額が高いときは相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例にて評価額を減らしていく事がポイントになります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を得た場合は法務局にて名義変更手続きをします。
必要書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が困難になる他にも、トラブルが生ずる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売るときは清瀬市でもネットでできる一括査定サイトを使うとかんたんです。
複数会社から見積もりがもらえるので、適正な価格で売却することが可能になります。
売却した時の諸経費や税金のことも事前に確かめることが重要になります。
清瀬市の相続についての遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に残していくための書面になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書は、自ら書き残すということも認められていますが形式の不具合や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。
とりわけ遺産分割の中身が法定相続分と違う分け方を求めたい場合には、遺言公正証書にしておくと衝突を事前に防止することが可能です。
清瀬市の相続の遺留分は
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障する制度になります。
遺言によって故人が自身の財産について思い通りに分け与えることについては許されていますが、遺留分はそれを一定程度制限するために設定されています。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。
具体的には財産についての一定割合が遺留分となって、それを受け取れない遺言が存在する時には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることができます。
この制度の役目は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
このため、清瀬市でも遺留分に関する相続の揉め事も少なくないです。
清瀬市の相続による家族信託は？
家族信託とは、清瀬市でも近ごろ関心を集めている財産管理の手法になります。
これは、信用し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症リスクのために効果的です。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、未然に信託契約をしておくことで避けることができます。
相続税の申告における税理士の必要性と清瀬市での費用相場は
相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きは非常に面倒になります。
特に、不動産評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。
例として、土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務の規定による的確な評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税方法のアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えるでしょう。
清瀬市での税理士の料金については遺産額などによって変わりますが、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。
