千駄ケ谷の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告については、千駄ケ谷でも面倒な手続きや知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税の負担を減らすことが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、対立をあらかじめ防いでおくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能です。
千駄ケ谷でも遺産相続による相続税申告というのは、ほとんどの人には難しい手続きが必要であり、税理士などの専門家に任せる方がほとんどの
千駄ケ谷での遺産相続の流れは
遺産相続については、遺産分割、名義変更、相続税申告等という多数の手続きが含まれます。
おもな手順は次の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
千駄ケ谷でも、第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でない場合は全員により協議して遺産分割をしていきます。
遺産内容の把握
相続の財産を洗い出して調査して、一覧化します。
これには預貯金や現金、家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税申告に関わってくるため見落としがないように注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、その意志によって遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保護されるので紛失や偽造等といった危険がないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は遺産相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っているときは家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金の負担を回避可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員によって話し合い遺産の分割方法を決めます。
話し合いの結果について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産の千駄ケ谷での遺産相続のポイントは
家や土地などの不動産は千駄ケ谷でも特に扱いづらい財産です。
家やマンションなどの不動産を相続した時、以下のポイントに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は、千駄ケ谷でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などのいくつかの規準が存在します。
相続税の算定では、一般的に路線価を使用します。
不動産の評価額が上がる場合、相続税の負担が増えてくるため小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らすことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局において名義変更手続きを行います。
必要書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、問題が発生する恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する場合、千駄ケ谷でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればかんたんです。
複数の業者から見積りがもらえるため高額で売却可能です。
売った時の諸経費や税金についても予め調査することが重要です。
千駄ケ谷の相続による家族信託とは
家族信託とは、千駄ケ谷でも最近話題になっている財産管理の方法です。
これは、信頼し得る家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症のリスクのために利用されています。
認知症になってしまうと資産凍結などのリスクもあり得えますが、未然に信託契約をしておくことで回避できます。
千駄ケ谷の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の望みを法的に有効な形で示していく書類になります。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させていきます。
遺言書は、自分で記すといったことも可能ですが形式不具合や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝っています。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違う分け方をしたい時には、遺言公正証書にしておくことでいざこざを事前に防止することが可能です。
千駄ケ谷の相続についての遺留分は？
遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みになります。
遺言で故人が自分自身の財産について思うようにしていくことは許されていますが、遺留分についてはそれを制限する形で作られました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には遺産相続の財産についての一定分が遺留分とされていて、遺留分を受けられない遺言があった時には、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。
この仕組みの役割は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これにより、千駄ケ谷でも遺留分をめぐる相続の衝突も発生します。
相続税の申告での税理士の役割と千駄ケ谷での費用相場は？
相続税申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きはものすごく複雑です。
不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が必要になります。
例えば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税対策についてのアドバイスも税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えるでしょう。
千駄ケ谷での税理士の費用は、遺産総額などで異なりますが、以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。
