神楽坂の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、神楽坂でも複雑な手続きと専門知識が求められます。
家や土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税の負担を軽くできます。
家族信託や遺言公正証書を使用して、争いを先に押さえておくと同時に、相続人の負担を軽くすることが可能です。
神楽坂でも遺産相続での相続税の申告は多くの人には未知の手続きであるので、税理士などにまかせる人が大部分になります。
神楽坂での遺産相続の段取りは？
遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税申告などのようなたくさんの手続きがあります。
おもな流れは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した段階でスタートします。
神楽坂でも最初に行うべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定します。
相続人が複数の際は、全員にて意見調整を行って遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
相続の財産を洗い出して集めて、リスト可します。
この中には現金や預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税申告に多大な関わってくるので、漏れがないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その内容をもとに遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保持されるため、偽造や紛失等の心配がないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は遺産相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
被相続人に少なくない借金がある際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって協議して遺産分割の方法を取り決めます。
話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産についての神楽坂での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、神楽坂でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続のときには次の点に注意が必要です。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額には神楽坂でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などといういくつかの基準があります。
相続税の算定では、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が高くなってくる時は相続税の負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を使って評価額について減額していくことが大事です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家や土地などの不動産を受領した時は法務局において名義変更手続きをします。
提出書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるのみでなく、問題が発生するリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、神楽坂でもネットの一括査定のサイトを使うとカンタンです。
複数会社から査定してもらえるため、適正な価格で売却できます。
売却した際の諸経費や税金についても予め調べておく事が大切になります。
神楽坂の相続の家族信託は
家族信託は、神楽坂でも近頃注目を浴びている財産管理の方法になります。
家族信託は、信任できる家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託は、主として高齢化社会において認知症リスクに備えるために利用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配もありますが、予め信託契約を結べことで回避できます。
神楽坂の相続での遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の意思を法的に有効な形で残すための書類です。
これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させていきます。
遺言書は、自身で書き残すことも可能になりますが形式の不備や偽造される心配もあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優位になります。
特に遺産分割が法定相続分とは異なる分割にしたい際には、遺言公正証書を作っておくと対立を未然に防止することが可能です。
神楽坂の相続による遺留分は？
遺留分とは相続人が最低限の財産を得られる権利を守るための仕組みです。
遺言によって故人が自身の財産について思い通りに相続させることについては認められていますが、遺留分についてはそれを制限する形で設けられています。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を所有します。
遺産相続の全財産の一定割合が遺留分になり、遺留分をもらうことができない遺言が存在した時には、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることができます。
遺留分の役割は被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
それによって、神楽坂でも遺留分についての遺産相続のいざこざも珍しくありません。
相続税申告においての税理士の役割と神楽坂での費用相場は？
相続税申告は、相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはとても複雑になります。
不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が求められます。
たとえば、土地評価では倍率方式や路線価方式を使用する等、税務規定による正確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税対策の助言についても税理士の役目になります。
税理士は、申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると考えられます。
神楽坂での税理士の費用は遺産の総額等によって変わりますが、一般的には次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いです。
