五反田の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、五反田でも多くの手続きや専門知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税の負担を少なくすることが可能になります。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することで、揉め事を未然に防いでおくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能です。
五反田でも、遺産相続での相続税の申告というのは大方の方にとってはよくわからない手続きが必要であり、税理士などの専門家に任せる人が大部分になります。
五反田での遺産相続の手順とは
遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税申告などのたくさんの手続きを行っていきます。
よくある段取りは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時点でスタートします。
五反田でも、まず第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない際は全員により意見調整をして遺産分割を行います。
遺産内容のリスト化
遺産相続対象の財産を洗い出して精査して、一覧化していきます。
現金や預貯金、家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券、保険金、借入金等が対象になってきます。
相続税申告に大きく関係するため見落としがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、その内容を基に遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保持されるので紛失や偽造等のような危険がないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能です。
とくに、被相続人に多額の借金がある時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって話し合って遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの決定について遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産についての五反田での遺産相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は五反田でも対応が難しい財産になります。
家や土地などの不動産を相続する際は次の点に気をつけてください。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、五反田でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの規準があります。
相続税の算出には、普通は路線価が使用されます。
不動産の評価額が高額になるときは相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について少なくする事が大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家やマンションなどの不動産を取得したときは法務局において名義変更の手続きを行います。
必要な書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、トラブルが生ずるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売る場合は五反田でもネットでできる一括査定サイトを使えばカンタンです。
複数の会社から査定がもらえるため適正な価格で売却することができます。
売却時の諸経費や税金についてもあらかじめチェックしておく事がポイントになります。
五反田の相続の遺留分とは？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みです。
遺言により被相続人が自身の財産について思い通りに分配することについては許可されていますが、遺留分についてはそれらをある程度制約していく目的で設けられました。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を持ちます。
具体的には相続の財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分が得られない遺言が存在したときには、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
この制度の狙いは、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。
これにより、五反田でも遺留分の遺産相続の衝突も少なくありません。
五反田の相続での家族信託は？
家族信託とは五反田でも近ごろ関心を集めている財産の管理方法です。
家族信託は信任できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、高齢化社会の認知症のリスクのために効果的です。
認知症になると銀行口座の凍結等の危険があり得えますが、先に信託契約を結べことで避けることができます。
五反田の相続における遺言公正証書とは
遺言公正証書は被相続人の意志を厳重に示すための書類になります。
これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立します。
遺言書は、自分自身で書き残すといったことも可能ですが、形式の欠陥や偽造の危険もあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝ります。
遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割を求めたい際には遺言公正証書にしておくと問題を先に防ぐことが可能になります。
相続税申告における税理士の役割と五反田での費用相場は
相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのはとても難解です。
不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。
たとえば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務上の規定による的確な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策の助言についても税理士の仕事です。
税理士の存在は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると思われます。
五反田での税理士の費用は遺産金額などにより違ってきますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果はよいといえます。
