土佐清水市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、土佐清水市でも難解な手続きと専門知識が必須です。
家や土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税の負担を減らすことが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、衝突を事前に阻んでおくだけでなく、相続税の負担を抑えられます。
土佐清水市でも、遺産相続による相続税の申告は大半の人にはよくわからない手続きであるため、税理士などにまかせる方が多いです。
土佐清水市での遺産相続の流れとは？
遺産相続については遺産分割と名義の変更と相続税申告等の多数の手続きを行っていきます。
主な段取りは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した段階で開始されます。
土佐清水市でも最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数のときは全員にて調整して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続財産をもれなく調べて、リストにします。
現金、預貯金、家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券や保険金と借入金などが含まれます。
相続税の申告に大きな関係してくるので抜けのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その情報をもとに遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管するため紛失や偽造などの心配がないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に高額の借金が残っている場合は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を決めます。
相談の決定を遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産を含む土佐清水市での遺産相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、土佐清水市でもとくに対応が難しい相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産の相続の場合には下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は、土佐清水市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のいくつかの尺度があります。
相続税の計算では、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がってくる場合、相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額について減額していく事が大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家や土地などの不動産を受領したときは法務局で名義変更の手続きをします。
必要書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却することが厳しくなるのみでなく、問題が起こる危険も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売るときは土佐清水市でもネットでできる一括査定のサイトを利用するとラクです。
複数ある不動産会社から見積りがもらえるため高い価格で売ることが可能です。
売却した時の税金や諸経費についても前もって確かめておく事が大切です。
土佐清水市の相続での遺留分は？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みです。
遺言により被相続人が自分自身の財産を自由にしていくことは許されますが、遺留分はその自由を制約するために設けられました。
法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有しています。
具体的には、財産の一定割合が遺留分となり、遺留分を受け取ることができない遺言が存在する際には、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
この仕組みの目的は被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
それによって、土佐清水市でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも少なくないです。
土佐清水市の相続の家族信託とは？
家族信託というのは、土佐清水市でも最近関心を持たれている財産管理の方法です。
家族信託は、信頼できる家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために利用されています。
認知症になると銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、未然に信託契約を結べことで回避可能です。
土佐清水市の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳正に表すための書面です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立します。
遺言書というのは自分で書くといったこともできますが形式の不備や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で勝っています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割にしたい時には遺言公正証書にしておくと衝突を事前に防止することが可能です。
相続税申告における税理士の役割と土佐清水市での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのは非常に難解になります。
不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が必要です。
例として、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務上の規定に従った精密な評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言も税理士の仕事です。
税理士は申告の漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと言えます。
土佐清水市での税理士料金は、遺産の額等により変わりますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は良いといえます。
