安芸市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、安芸市でも煩雑な手続きと知識が必要です。
家やマンションなどの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税の負担を減らすことが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することで、アクシデントを未然に押さえておくとともに、相続人の負担を減らせます。
安芸市でも、遺産相続と相続税の申告はほとんどの人にとって縁のなかった手続きであり、税理士等に依頼する人が大部分になります。
安芸市での遺産相続の流れとは？
遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税申告等のたくさんの手続きを行います。
一般的な手順は下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まります。
安芸市でも、まずやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って収集し、法定相続人を特定します。
相続人が複数の時は全員にて相談して遺産分割をしていきます。
遺産内容の調査
相続の財産の対象を精査して、リスト可します。
これには預貯金や現金と家や土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象になります。
相続税申告に多大に影響があるので、抜けもれのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その情報により遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるため偽造や紛失等の危険がありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は相続に同意する単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多くの借金が残っている場合は家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員により相談して遺産分割方法を取り決めます。
話し合いの結果について「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産の安芸市での遺産相続のポイントとは
家や土地などの不動産は安芸市でも特に扱いづらい相続財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する時には以下の点に注意してください。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額には安芸市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等といったいくつかの規準が存在します。
相続税の算出では、普通は路線価を使います。
不動産の評価額が上がる場合、相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額を減らすことが重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を受領したときは法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出する書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、トラブルが発生する恐れもあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は安芸市でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとカンタンです。
複数の不動産会社から査定を受けられるので、高額で売却することができます。
売った際の税金や諸経費のことも先に確かめることが重要になります。
安芸市の相続についての家族信託は
家族信託というのは安芸市でも近頃話題を集めている財産の管理方法になります。
これは、信任できる家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者に分配する制度です。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクに備えるために活用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能になります。
安芸市の相続での遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳格に示していく書面です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させていきます。
遺言書は自分で執筆するというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書はその信用性の面で優れています。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分割を考えているときには、遺言公正証書にしておくことでいざこざを未然に防げます。
安芸市の相続の遺留分は
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保護するための仕組みです。
遺言により被相続人が自身の財産について好きなようにすることは認められますが、遺留分はそれをある程度制限する目的で設定されています。
法定相続人である配偶者と子どもなどが権利があります。
具体的には、相続の全財産の一定割合が遺留分として確保され、それを受け取ることができない遺言が存在したときは、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
この制度の役目は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分がありません。
このため、安芸市でも遺留分についての遺産相続のトラブルもよくあります。
相続税の申告においての税理士の必要性と安芸市での費用相場は
相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはとても面倒です。
特に、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が欠かせません。
例えば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定によった正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような相続税の節税方法の助言についても税理士の役割になります。
税理士は、申告漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であるのは明らかと言えます。
安芸市での税理士費用については遺産の金額等で違ってきますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は良いです。
