高岡郡中土佐町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、高岡郡中土佐町でも難解な手続きと知識が欠かせません。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税負担を減らせます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、対立を前もって阻んでおくだけでなく、相続税の負担を軽くできます。
高岡郡中土佐町でも、遺産相続と相続税の申告というのはたいていの人には難しい手続きであるため、税理士などにまかせる方が大部分です。
高岡郡中土佐町での遺産相続の段取り
遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きを行います。
一般的な流れは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。
高岡郡中土佐町でも、まず第一にすべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数のときは、全員により調整して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産をもれなく吟味して、一覧にします。
この中には現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金等が対象となります。
相続税の申告に多大に影響があるため漏れがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、意志を基本に遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるので、紛失や偽造等の危険がありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
特に、被相続人に多額の借金が残されているときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員により話し合い、遺産分割のやり方を決めます。
協議の内容について「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産の高岡郡中土佐町での相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は高岡郡中土佐町でも特に扱いが難しい相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続した時、以下のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額には、高岡郡中土佐町でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などというようないくつかの目安が存在します。
相続税の算定は、一般的には路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額である時は相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくすることが大事です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションや土地などの不動産を取得したときは法務局において名義変更手続きをします。
必要書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが困難になるだけでなく、トラブルが生ずる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却するとき、高岡郡中土佐町でもネットの一括査定のサイトを使うと便利です。
複数不動産屋から見積りしてもらえるため高い金額で売ることが可能です。
売却した時の税金や諸経費についても事前に調べることが大切です。
高岡郡中土佐町の相続についての遺言公正証書は？
遺言公正証書とは被相続人の意思を厳重に残す書面になります。
これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させていきます。
遺言書は自筆で書くことも認められていますが、形式不具合や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝ります。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を考えている時には遺言公正証書を作っておくことでトラブルを予め防ぐことが可能になります。
高岡郡中土佐町の相続の家族信託
家族信託というのは、高岡郡中土佐町でも近頃注目を集めている財産管理の方法になります。
家族信託は、信頼できる家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症のリスクのために役に立てられています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクもありますが、未然に信託契約をしておくことで避けることができます。
高岡郡中土佐町の相続での遺留分は
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みです。
遺言により故人が自らの財産について思う通りに与えることについては認められますが、遺留分についてはそれらをある程度制約していく形で設けられました。
法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利があります。
相続のすべての財産についての一定程度が遺留分になり、遺留分を受け取れない遺言が存在した時は、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることができます。
遺留分の狙いは被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
これによって、高岡郡中土佐町でも遺留分についての相続の衝突も少なくありません。
相続税申告での税理士の必要性と高岡郡中土佐町での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはかなり難解になります。
特に、不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が必要です。
例として、土地の評価では倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務の規定による精密な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった節税策のアドバイスも税理士の役目になります。
税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であるのは明らかと言えます。
高岡郡中土佐町での税理士の報酬については、遺産金額等により異なりますが、一般的には次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は良いです。
