前橋市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、前橋市でも多くの手続きや知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を軽減することが可能です。
家族信託や遺言公正証書を利用して、トラブルを事前に押さえておくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能になります。
前橋市でも、遺産相続での相続税の申告は、多くの人にはよくわからない手続きであり、税理士等の専門家にまかせる方が多くなっています。
前橋市での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税の申告などの多数の手続きが含まれます。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡したときに始まってきます。
前橋市でも第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でない時は、全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産をすべて調査して、一覧にします。
現金と預貯金、家や土地などの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税に多大な影響してくるため、漏れがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残っているときは、内容をベースに遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するため偽造や紛失等のリスクがありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に少なくない借金が残されているときには家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって相談を行って遺産分割のやり方を決定します。
相談の決定を「遺産分割協議書」にして、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産についての前橋市での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は、前橋市でも対応が難しい相続財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続する場合、下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額は、前橋市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等のような複数の基準が存在します。
相続税の計算では、通常は路線価が使用されます。
不動産の評価額が高くなってくる時は相続税負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らす事が大事です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションなどの不動産を得た場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。
必要となる書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、問題が起きる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売却する際、前橋市でもネットでできる一括査定のサービスであればラクです。
複数ある不動産会社から見積りしてもらえるため、高値で売却することが可能です。
売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめておく事が大事になります。
前橋市の相続の家族信託
家族信託とは、前橋市でも近年注目を浴びている財産管理になります。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託は、おもに高齢化社会の認知症のリスクのために利用されています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れもあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。
前橋市の相続における遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳格に表す書類です。
これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立となります。
遺言書は、自筆で記述するというようなこともできますが形式の不具合や偽造される危険もあり得るため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれます。
遺産分割の内容が法定相続分と違う分割をしたいときには遺言公正証書を作成しておくと争いを予め防ぐことが可能になります。
前橋市の相続についての遺留分とは？
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守る仕組みです。
遺言によって故人が自身の財産について自由に分け与えることについては認められていますが、遺留分についてはそれらを抑えるために作られています。
法定相続人である配偶者、子ども等が権利があります。
具体的には相続の全財産についての一定割合が遺留分となり、それが得られない遺言が存在した際には、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの役目は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。
このため、前橋市でも遺留分に関する遺産相続の対立も珍しくありません。
相続税申告での税理士の役割と前橋市での費用相場とは
相続税申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きは非常に煩雑です。
特に、不動産評価や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。
土地の評価では路線価方式や倍率方式を適用する等、税務上の規定に従った精密な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であるのは明らかと言えます。
前橋市での税理士料金については、遺産額等によって変わってきます、一般的には次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。
