桐生市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、桐生市でも煩雑な手続きや専門知識が不可欠になります。
家や土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて相続税の負担を抑えることが可能です。
加えて、家族信託や遺言公正証書を活用して、トラブルを予め防止しておくだけでなく、相続人の負担を減らすことが可能になります。
桐生市でも、遺産相続での相続税の申告というのはほとんどの方にとっては難解な手続きが必要であり、税理士などに任せる人が大半です。
桐生市での遺産相続の流れは
遺産相続については遺産分割や名義の変更と相続税の申告等のたくさんの手続きが含まれます。
一般的な段取りは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡したときにスタートします。
桐生市でも第一に行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定します。
相続人が1人でない時は、全員で意見調整を行って遺産分割をします。
遺産内容の調査
相続財産をもれなく調査して、一覧化します。
現金と預貯金と家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金などが含まれます。
相続税に多大に影響があるので、抜けもれのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、意向により遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、一番安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管されるので紛失や偽造等といった心配がありません。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択可能です。
被相続人に少なくない借金が残っているときは、家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人が全員で協議を行って、遺産分割方法を取り決めます。
話し合いの決定について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産についての桐生市での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は、桐生市でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続した場合は下のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、桐生市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等といった複数の目安が存在します。
相続税の割り出しには、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が高くなってくる場合、相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額していく事がポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家や土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更の手続きを行います。
必要書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが困難になるのみならず、問題が生ずる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売る場合、桐生市でもネットの一括査定のサービスを利用すればカンタンです。
複数ある不動産業者から査定してもらえるため、適正な価格で売ることが可能になります。
売却時の諸経費や税金についても前もってチェックする事が大事です。
桐生市の相続における遺留分は？
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みになります。
遺言で故人が自分自身の財産を自由に相続させることは認められますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限を与える目的で設けられています。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を持ちます。
遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分になり、それが得られない遺言が存在する場合は、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この制度の目的は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。
このため、桐生市でも遺留分に関する遺産相続のトラブルも珍しくありません。
桐生市の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳正に残していくための書面です。
これは、公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書は自身で書くこともできますが形式の不備や偽造される恐れがあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優位になります。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分と違った分割をしたい時には、遺言公正証書にしておくとトラブルを前もって防止することができます。
桐生市の相続における家族信託とは？
家族信託とは桐生市でも最近注目されている財産管理の方法になります。
家族信託は信任できる家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で効果的です。
認知症を発症すると資産凍結等の心配もあり得えますが、前もって信託契約をしておけば回避可能になります。
相続税の申告での税理士の役割と桐生市での費用相場とは？
相続税申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのはものすごく難解になります。
特に、不動産価値の算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。
たとえば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務の規定に沿った的確な評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税対策のアドバイスについても税理士の仕事になります。
税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えるでしょう。
桐生市での税理士の料金については遺産の金額等によって変わってきます、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。
