木崎の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、木崎でも面倒な手続きと知識が必要です。
家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を減らすことが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することによって、衝突を予め防いでおくとともに、相続税の負担を軽くできます。
木崎でも遺産相続による相続税申告は、ほとんどの方にはよくわからない手続きが必要であり、税理士等に任せる方が大半です。
木崎での遺産相続の流れとは
遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告等といった多くの手続きがあります。
主な段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなった時に始まります。
木崎でも、第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数いるときは、全員で意見調整をして遺産分割を行います。
遺産の内容の一覧化
相続の財産がどのようなものかを調査して、一覧化します。
預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税申告に関わるため、抜けのないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書がある際は、文章をもとに遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するため偽造や紛失などのような危険がありません。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に多額の借金がある時には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員によって話し合って遺産分割方法を定めます。
協議の内容を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産を含む木崎での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、木崎でも扱いが複雑な財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続の際、下の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額には、木崎でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などの複数の尺度が存在します。
相続税の割り出しは、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がる場合は相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額する事が重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションなどの不動産を得た時、法務局にて名義変更の手続きをします。
提出する書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが難しくなるだけでなく、トラブルが起こるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る時、木崎でもネットの一括査定のサービスを利用するとラクです。
複数の不動産会社から査定を受けられるため、適正な金額で売却可能です。
売った際の税金や諸経費のことも予め調査しておく事が大事になります。
木崎の相続の家族信託
家族信託とは、木崎でも近頃注目を集めている財産の管理方法です。
これは、信任できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備えるために役立っています。
認知症になると銀行口座の凍結等の危険もありますが、予め信託契約を結べことで避けることができます。
木崎の相続の遺留分とは
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保護する制度になります。
遺言で故人が自分の財産について自由にすることは許可されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約するために設けられました。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を所有します。
相続の財産の一定割合が遺留分となって、それを受け取れない遺言があった時は、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。
この制度の目的は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分が認められません。
それによって、木崎でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事も発生します。
木崎の相続による遺言公正証書は
遺言公正証書というのは、被相続人の意思を法的に有効な形で示すための書面になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。
遺言書というのは、自身で記述するといったことも可能ですが、形式の不備や偽造される危険もあるため、遺言公正証書は信頼性の面で選ばれています。
とくに遺産分割が法定相続分と違う分割にしたい際には、遺言公正証書にしておくとトラブルを先に防げます。
相続税の申告での税理士の役割と木崎での費用相場とは？
相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはものすごく煩雑です。
特に、不動産算出や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が欠かせません。
例として、不動産評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務規定に則った的確な評価をします。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税策についてのアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であるのは明らかと言えます。
木崎での税理士の報酬については遺産金額等により異なりますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。
