渋川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、渋川市でも多くの手続きや専門知識が欠かせません。
家や土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税の負担を抑えることができます。
また、遺言公正証書や家族信託を使うことで、いざこざを事前に防止しておくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能です。
渋川市でも遺産相続による相続税の申告は、大半の人にとって縁のなかった手続きであるため、税理士などの専門家に任せる方が大部分になります。
渋川市での遺産相続の流れとは
遺産相続については遺産分割や名義の変更と相続税申告等のような多数の手続きを行っていきます。
主な段取りは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。
渋川市でも、最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が複数人の時は全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産内容の一覧化
相続財産がどのようなものかを探して、一覧化します。
この中には預貯金、現金、家や土地などの不動産、株等の有価証券と保険金と借入金等が含まれます。
相続税の申告に大きく関係するため、見落としがないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その情報を基本に遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるため紛失や偽造などのようなリスクがないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は遺産相続を受け入れる単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選択可能になります。
とくに、被相続人に少なくない借金がある場合には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議を行って、遺産分割の方法を決定します。
相談の結果について「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産の渋川市での遺産相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、渋川市でもとくに扱いが難しい財産になります。
家や土地などの不動産を相続した場合は以下のポイントに注意が必要になります。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は渋川市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などといういくつかの目安が存在します。
相続税の算定は、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が上がると相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減らしていくことが大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更手続きをします。
必要な書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなるのみならず、問題が生じる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売る際は渋川市でもネットの一括査定のサービスを使うとかんたんです。
複数ある不動産屋から査定を受けられるため、適正な金額で売ることが可能です。
売った際の税金や諸経費のこともさきに調べておくことが大事です。
渋川市の相続の家族信託
家族信託は、渋川市でも最近話題になっている財産管理の手法です。
これは信用し得る家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために活用されています。
認知症になると資産凍結等の危険があり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能になります。
渋川市の相続の遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の意志を法的に残していく書類になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立します。
遺言書は自分自身で書くというようなことも可能ですが、形式の不備や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で選ばれます。
特に遺産分割の内容が法定相続分と異なる分け方をしたい場合には遺言公正証書を残しておくと問題を前もって防ぐことができます。
渋川市の相続での遺留分
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みです。
遺言により被相続人が自らの財産について好きなように分け与えることは認められますが、遺留分はその自由を一定程度抑えていく目的で設けられています。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を所有します。
具体的には、全財産の一定割合が遺留分になり、それを侵害する遺言が存在した際には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この制度の役割は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
それによって、渋川市でも遺留分をめぐる相続の揉め事もよくあります。
相続税申告での税理士の役目と渋川市での費用相場は
相続税の申告は相続開始から10か月以内にしますが、その手続きはかなり複雑です。
不動産算出や非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が求められます。
不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務上の規定に沿った精密な評価をします。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの節税方法についてのアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士は申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると思われます。
渋川市での税理士の報酬については遺産の金額などによって違いますが、一般的には以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。
