沼田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、沼田市でも多くの手続きや知識が欠かせません。
家や土地などの不動産の相続財産においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税の負担を抑えることが可能です。
また、遺言公正証書や家族信託を利用することで、トラブルを未然に防止しておくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能になります。
沼田市でも遺産相続による相続税申告というのは大半の方にとって難しい手続きであるので、税理士などの専門家に頼む方がほとんどの
沼田市での遺産相続の手順は？
遺産相続には、遺産分割、名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きをしていきます。
主な段取りは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時点で開始します。
沼田市でもまず第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が一人でない際は、全員にて相談して遺産分割をしていきます。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産を洗い出して調査し、リストにします。
これらには預貯金、現金や家や土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金や借入金などが対象になります。
相続税に影響があるので、抜けもれのないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書がある時は、情報に基づいて遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があり、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管されるため、紛失や偽造などの恐れがありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選べます。
特に、被相続人に少なくない借金があるときは家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員によって話し合い、遺産の分割方法を定めます。
協議の決定を「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の沼田市での相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は沼田市でも扱いが難しい財産の一つです。
家やマンションなどの不動産の相続の場合には下のようなことに気をつける必要があります。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額は、沼田市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等といった複数の基準が存在します。
相続税の計算には、通常、路線価を利用します。
不動産の評価額が高くなると相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額していくことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションや土地などの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更手続きをします。
提出する書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなるだけでなく、問題が起こる恐れもあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する時は沼田市でもネットの一括査定のサービスであれば手間がかかりません。
複数ある不動産屋から見積もりしてもらえるため、高い金額で売却可能になります。
売った時の諸経費や税金のこともあらかじめチェックすることが大事になります。
沼田市の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書とは被相続人の意思を法的に残す書類です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。
遺言書は、自身で執筆するということも認められていますが形式不備や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書は信用性の点で勝ります。
遺産分割の方法が法定相続分と違う分配を求めたいときには、遺言公正証書を残しておくと問題を未然に防止することが可能です。
沼田市の相続についての遺留分とは？
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保障する仕組みです。
遺言によって故人が自身の財産を思うように与えることは許されていますが、遺留分はそれらを制限を与える目的で作られました。
法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を持っています。
相続の全財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分を受け取れない遺言があった際は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
遺留分の役割は被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
このため、沼田市でも遺留分の相続の衝突も発生しています。
沼田市の相続による家族信託
家族信託というのは、沼田市でも近年話題を集めている財産管理の手法になります。
これは信頼できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症のリスクのために効果的です。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、先に信託契約を結んでおけば避けることができます。
相続税の申告においての税理士の役目と沼田市での費用相場は？
相続税の申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのは非常に煩雑になります。
とくに、不動産評価や非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門の知識が要求されます。
土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務上の規定に沿った正しい評価をします。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の職務です。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。
沼田市での税理士料金については、遺産金額などにより違いますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は良いといえます。
