邑楽郡千代田町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、邑楽郡千代田町でも面倒な手続きや専門知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産については、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を減らすことが可能になります。
加えて、遺言公正証書や家族信託を利用して、アクシデントを事前に防止しておくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能です。
邑楽郡千代田町でも、遺産相続での相続税申告というのはほとんどの人にとっては難解な手続きであるので、税理士などに頼む人が大半になります。
邑楽郡千代田町での遺産相続の流れは
遺産相続には遺産分割や名義変更や相続税の申告等というような多くの手続きを行います。
一般的な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡したときにスタートします。
邑楽郡千代田町でもまず第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でない場合は全員によって意見調整をして遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産の対象となるものを精査して、一覧化します。
この中には現金や預貯金、家や土地などの不動産と株などの有価証券や保険金や借入金などが対象になってきます。
相続税の申告に関わってくるため、見落としがないよう気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その意志に基づいて遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保護されるため、偽造や紛失などのリスクがありません。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は、相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。
被相続人に多額の借金が残っているときは、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を避けられます。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって協議を行って遺産分割方法を定めます。
話し合いの決定について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産についての邑楽郡千代田町での遺産相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は、邑楽郡千代田町でも扱いが複雑な相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続する時には次の点に注意が必要です。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には邑楽郡千代田町でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等というような複数の目安があります。
相続税の計算には、通常、路線価を使用します。
不動産の評価額が高いとき、相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例にて評価額について減額していく事がポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションなどの不動産を受け取った場合、法務局において名義変更手続きを行います。
提出書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売ることが困難になる以外にも、問題が発生する恐れも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売却する際、邑楽郡千代田町でもネットの一括査定のサイトであれば便利です。
複数ある不動産業者から見積りを受けられるため、適正な金額で売却可能です。
売却した際の税金や諸経費のことも前もって調べておくことがポイントになります。
邑楽郡千代田町の相続における遺留分とは？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保障する制度になります。
遺言によって被相続人が自分自身の財産について思う通りにしていくことは許されますが、遺留分はそれらを制約する目的で作られました。
法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を持ちます。
具体的には、遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分になり、遺留分を受けられない遺言があったときには、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。
遺留分の役目は被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
このため、邑楽郡千代田町でも遺留分についての遺産相続の衝突も少なくないです。
邑楽郡千代田町の相続における遺言公正証書は？
遺言公正証書は、被相続人の望みを法的に有効な形で示していく書類になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立します。
遺言書は、自分自身で執筆することも認められていますが形式の欠陥や偽造の危険があるので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で勝っています。
とくに遺産分割の内容が法定相続分と違う分け方をしたいときには、遺言公正証書を作成しておくことで対立をあらかじめ防止することが可能になります。
邑楽郡千代田町の相続においての家族信託は
家族信託は、邑楽郡千代田町でも近頃関心を持たれている財産管理の方法です。
家族信託は、信用できる家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクに備えるために役立っています。
認知症になると銀行口座の凍結等の恐れもあり得えますが、未然に信託契約を結べことで避けることができます。
相続税申告における税理士の役目と邑楽郡千代田町での費用相場は？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きというのはものすごく面倒です。
とくに、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。
例えば、土地評価においては路線価方式や倍率方式を使うなど、税務上の規定による正確な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法の助言についても税理士の役割になります。
税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと考えられます。
邑楽郡千代田町での税理士費用は遺産総額などにより違いますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいです。
