群馬総社の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、群馬総社でも面倒な手続きや知識が不可欠です。
家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税の負担を減らすことが可能です。
また、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、揉め事を前もって阻んでおくだけでなく、相続税の負担を軽くできます。
群馬総社でも、遺産相続と相続税申告は大部分の方にとって縁のなかった手続きであり、税理士などに頼む人が大半になります。
群馬総社での遺産相続の流れとは
遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税の申告などというような多数の手続きがあります。
主な流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した時に始まってきます。
群馬総社でも、最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でない時は、全員にて話し合って遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
遺産相続の財産をもれなく調査し、一覧化します。
預貯金、現金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金、借入金等が対象となります。
相続税に多大な関係するため抜けのないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、その内容を基に遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するため紛失や偽造などというような心配がありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は遺産相続を承認する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多額の借金が残っているときには、家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を回避可能です。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で協議して遺産分割のやり方を決定します。
相談の内容について「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についての群馬総社での相続のポイントは？
家や土地などの不動産は、群馬総社でも扱いづらい相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した際は以下のようなことに気をつけてください。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額は、群馬総社でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの目安があります。
相続税の算出においては、普通は路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がってくると相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくすることが重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家や土地などの不動産を受け取った時は法務局で名義変更の手続きをします。
提出するための書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が起きる心配もあります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る時、群馬総社でもネットの一括査定のサービスならば手間がかかりません。
複数業者から査定がもらえるため、高い価格で売却することができます。
売却時の諸経費や税金のこともあらかじめ調べることがポイントになります。
群馬総社の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書は、被相続人の希望を厳格に表す書面です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書というのは、自分自身で記すというようなことも可能ですが形式の不具合や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書は信頼性の点で優位になります。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違う分配を求める時には遺言公正証書にしておくことで揉め事を先に防ぐことが可能になります。
群馬総社の相続での家族信託とは
家族信託とは群馬総社でも最近注目を浴びている財産の管理方法になります。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託は、高齢化社会の認知症リスクに備える目的で使われています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの恐れもあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば避けられます。
群馬総社の相続による遺留分
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。
遺言によって被相続人が自分自身の財産について自由に分け与えることについては許可されていますが、遺留分についてはそれらをある程度制限を与えるために設けられています。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を所有しています。
具体的には、財産についての一定割合が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言があるときは、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この制度の役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
これによって、群馬総社でも遺留分関連の相続の争いも少なくありません。
相続税の申告においての税理士の役割と群馬総社での費用相場は？
相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはかなり難解です。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が求められる場面が多々あります。
例として、土地評価では倍率方式や路線価方式を利用する等、税務規定に沿った正しい評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税策についてのアドバイスについても税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと思われます。
群馬総社での税理士報酬は、遺産金額等によって異なりますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果はよいです。
