邑楽郡明和町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、邑楽郡明和町でも面倒な手続きや知識が必要とされます。
家や土地などの不動産の相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税の負担を抑えることができます。
家族信託や遺言公正証書を使用することで、対立を予め封じておくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
邑楽郡明和町でも、遺産相続での相続税申告はたいていの人にとっては未知の手続きであるため、税理士等の専門家に任せる人が大部分です。
邑楽郡明和町での遺産相続の流れは？
遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税申告などといったたくさんの手続きを行います。
一般的な流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
邑楽郡明和町でも、第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でない時は全員によって調整して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容のリスト化
相続対象の財産の対象となるものを調査して、一覧化していきます。
預貯金、現金、家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象となります。
相続税申告に大きな影響してくるため抜けのないように注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書があるときは、文章を基本に遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管されるため、偽造や紛失等のような恐れがないです。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
被相続人に多くの借金が残っている際には家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を回避することが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して、遺産の分割方法を定めます。
話し合いの決定を遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要になります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産の邑楽郡明和町での相続のポイントは
家や土地などの不動産は、邑楽郡明和町でもとくに扱いが難しい相続財産です。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際には次の点に注意してください。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額は、邑楽郡明和町でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等のようないくつかの尺度が存在します。
相続税の算定においては、通常、路線価が使われます。
不動産の評価額が上がってくるとき、相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していくことが重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家やマンションなどの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更手続きを行います。
提出書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみでなく、問題が生じるリスクもあります。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売却する際は邑楽郡明和町でもネットの一括査定のサイトを使うとカンタンです。
複数不動産屋から見積りを受けられるため、高い価格で売却することが可能になります。
売却時の諸経費や税金についてもさきに調べる事が大事です。
邑楽郡明和町の相続についての遺留分は？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保障するための仕組みになります。
遺言によって被相続人が自らの財産について思う通りにしていくことについては許されますが、遺留分はそれらをある程度制約していく目的で作られました。
法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利があります。
具体的には遺産相続の全財産についての一定分が遺留分になって、遺留分を侵害する遺言があったときは、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
遺留分の役割は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。
それによって、邑楽郡明和町でも遺留分に関する相続のトラブルも珍しくありません。
邑楽郡明和町の相続による家族信託
家族信託は邑楽郡明和町でも近年話題になっている財産の管理方法です。
家族信託は信用できる家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託は、主として高齢化社会の認知症のリスクに備えるために活用されています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れがありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けられます。
邑楽郡明和町の相続の遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に有効な形で残す書類です。
これは、公証役場にて公証人が作り、証人2名のもとで成立できます。
遺言書というのは自ら書くといったことも認められていますが、形式の不具合や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。
とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割を求めるときには遺言公正証書を残しておくと問題を未然に防止することが可能になります。
相続税申告における税理士の役割と邑楽郡明和町での費用相場とは？
相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行いますが、その手続きというのはかなり煩雑になります。
不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。
不動産の評価では倍率方式や路線価方式を使うなど、税務上の規定による正確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税施策の助言についても税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると考えられます。
邑楽郡明和町での税理士料金については遺産の総額等で変わりますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果はよいです。
