堺市東区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、堺市東区でも多くの手続きと専門知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税負担を軽減することが可能です。
加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することで、いざこざをあらかじめ押さえておくと同時に、相続税の負担を抑えることができます。
堺市東区でも、遺産相続と相続税の申告はたいていの人には難しい手続きであり、税理士などにまかせる方が多くなっています。
堺市東区での遺産相続の流れ
遺産相続には遺産分割や名義の変更と相続税の申告等といった多くの手続きをしていきます。
主な段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。
堺市東区でもまずやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる時は全員により意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産内容の把握
相続財産の対象となるものを探して、リスト可していきます。
これらには預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産、株券などの有価証券と保険金と借入金等が含まれます。
相続税に多大に影響があるため、見落としがないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書がある際は、意志を基本に遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保持されるため、偽造や紛失等というような心配がないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、遺産相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。
とくに、被相続人に少なくない借金がある場合には家庭裁判所で相続放棄をすることで借金の負担を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって相談して、遺産分割の方法を取り決めます。
相談の結果について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が求められます。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産についての堺市東区での相続のポイントは？
家や土地などの不動産は堺市東区でも対応が難しい相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続の場合には下の点に気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には、堺市東区でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等といった複数の基準が存在します。
相続税の割り出しでは、通常、路線価を使います。
不動産の評価額が高額である場合、相続税の負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくしていくことがポイントになります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家やマンションなどの不動産を取得したときは法務局において名義変更の手続きを行います。
提出するための書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が困難になるだけでなく、トラブルが生ずる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際、堺市東区でもネットの一括査定のサイトを使うと便利です。
複数の不動産会社から見積りがもらえるため高い金額で売却可能になります。
売却した時の諸経費や税金についてもあらかじめチェックすることが大事です。
堺市東区の相続においての家族信託とは
家族信託は、堺市東区でも最近関心を持たれている財産管理です。
家族信託は、信任できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために役立っています。
認知症になってしまうと資産凍結などのリスクがあり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避できます。
堺市東区の相続による遺留分は
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度になります。
遺言によって故人が自分自身の財産を好きなように分配することについては認められていますが、遺留分についてはその自由を一定程度抑えていく形で作られています。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利を所有します。
具体的には、遺産相続の財産の一定割合が遺留分となり、遺留分が得られない遺言が存在したときには、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。
この仕組みの狙いは被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外もあって、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
このため、堺市東区でも遺留分についての相続の対立も珍しくありません。
堺市東区の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の望みを法的に示していく書類になります。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立します。
遺言書は自ら書き残すことも可能になりますが、形式不備や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれます。
とくに遺産分割の中身が法定相続分と異なる分割をしたい際には遺言公正証書を残しておくといざこざを事前に防ぐことができます。
相続税の申告においての税理士の必要性と堺市東区での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の手続きはとても複雑になります。
不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。
例えば、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務の規定による精密な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言も税理士の役割になります。
税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると思われます。
堺市東区での税理士報酬については、遺産総額などにより違いますが、下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
