大阪市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、大阪市西区でも多くの手続きと知識が不可欠になります。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を抑えることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を活用することで、問題を予め押さえておくだけでなく、相続税の負担を抑えることが可能になります。
大阪市西区でも遺産相続による相続税申告というのはたいていの人にとっては慣れない手続きであるため、税理士などに依頼する方が大部分になります。
大阪市西区での遺産相続の流れとは
遺産相続については、遺産分割や名義の変更や相続税申告等というような多数の手続きを行っていきます。
一般的な段取りは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した段階で始まります。
大阪市西区でもまず行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる場合は、全員によって相談して遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
相続の財産の対象となるものを精査して、リスト可していきます。
これには現金と預貯金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金と借入金等が対象となります。
相続税申告に大きく影響するため、抜けのないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、意志により遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管されるので、紛失や偽造等のようなリスクがありません。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に多くの借金がある際は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を回避可能です。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で相談を行って、遺産分割方法を決定します。
話し合いの内容を遺産分割協議書に記し、全員が署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についての大阪市西区での遺産相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、大阪市西区でも扱いづらい財産です。
家やマンションなどの不動産を相続した時は下の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、大阪市西区でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などの複数の基準が存在します。
相続税の算出においては、一般的に路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がってくる時、相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額する事が重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を受領した時は法務局にて名義変更手続きをします。
必要となる書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、問題が出てくる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却するときは大阪市西区でもネットでできる一括査定のサービスを利用すれば便利です。
複数業者から見積りを受けられるので、高い価格で売却できます。
売却した時の税金や諸経費のことも先に調べることが大切です。
大阪市西区の相続においての家族信託とは？
家族信託とは大阪市西区でも近頃関心を集めている財産管理の手法になります。
これは、信任できる家族に財産管理委任して、その利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で利用されています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配がありますが、前もって信託契約をしておけば避けられます。
大阪市西区の相続の遺言公正証書とは？
遺言公正証書は、被相続人の考えを厳重に示す書類です。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人二人のもとで成立になります。
遺言書というのは、自分自身で書き残すことも認められていますが、形式欠陥や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書は信用性の面で優れています。
遺産分割の内容が法定相続分とは違った分け方を求める時には遺言公正証書を作っておくことで対立を前もって防ぐことが可能です。
大阪市西区の相続での遺留分は？
遺留分は相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護するための制度になります。
遺言により被相続人が自分の財産について思う通りに分け与えることについては許可されていますが、遺留分はその自由をある程度制限を与える形で設けられています。
法定相続人の配偶者、子ども等が権利を持ちます。
遺産相続のすべての財産の一定程度が遺留分となって、それを受け取ることができない遺言が存在した時は、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。
この仕組みの狙いは、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
このため、大阪市西区でも遺留分関連の遺産相続の対立も少なくないです。
相続税の申告においての税理士の役目と大阪市西区での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはものすごく複雑です。
特に、不動産評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。
例として、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務上の規定に従った正しい評価をします。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった節税対策のアドバイスも税理士の役割です。
税理士の存在は申告漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと言えます。
大阪市西区での税理士費用は遺産金額等で変わってきます、以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいといえます。
