豊中市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、豊中市でも煩雑な手続きや知識が求められます。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して相続税負担を少なくすることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用して、トラブルを予め防いでおくとともに、相続人の負担を減らすことが可能です。
豊中市でも遺産相続と相続税の申告は、たいていの人にとって難解な手続きが必要であり、税理士等に頼む方が多いです。
豊中市での遺産相続の段取りとは
遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税申告等という多数の手続きがあります。
おもな流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まってきます。
豊中市でも最初にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人の場合は、全員によって調整して遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
相続の財産をもれなく調査して、一覧にします。
預貯金や現金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金や借入金などが対象になってきます。
相続税に大きく影響があるため抜け落ちのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、内容を基に遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるので偽造や紛失等のリスクがないです。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は相続を承認する単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている場合は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金の負担を避けることができます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して、遺産分割方法を決定します。
話し合いの内容を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要です。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産の豊中市での遺産相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は、豊中市でも扱いづらい相続財産になります。
家やマンションなどの不動産の相続のとき、下のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は豊中市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などといういくつかの尺度があります。
相続税の割り出しは、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額であるときは相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例にて評価額について減らしていく事がポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家や土地などの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更手続きを行います。
要求される書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却することが困難になる他にも、トラブルが発生する心配もあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売る場合は豊中市でもネットの一括査定のサービスであればラクです。
複数業者から見積もりしてもらえるので高い金額で売却することができます。
売却した際の税金や諸経費についても予めチェックする事が大事です。
豊中市の相続の遺言公正証書とは
遺言公正証書は被相続人の希望を厳重に残す書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書というのは自分自身で執筆するということも認められていますが形式の不備や偽造される危険もあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で勝っています。
特に遺産分割の方法が法定相続分と違った分割にしたいときには、遺言公正証書を残しておくといざこざを先に防ぐことが可能になります。
豊中市の相続による家族信託は
家族信託というのは、豊中市でも最近注目を集めている財産の管理方法になります。
これは信頼できる家族に財産の管理を託し、そこからの利益を受益者で分配する制度です。
家族信託は、主として高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために役に立てられています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険がありますが、事前に信託契約を結べことで回避可能です。
豊中市の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を保護するための制度になります。
遺言により故人が自らの財産について思い通りに与えることは許されていますが、遺留分についてはその自由を抑えるために作られました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持っています。
遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言があったときには、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの目的は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
これにより、豊中市でも遺留分についての相続の争いも少なくありません。
相続税申告における税理士の役割と豊中市での費用相場とは
相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはとても複雑になります。
特に、不動産算出や非上場株式の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。
例えば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務上の規定による的確な評価をします。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税策の助言も税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えます。
豊中市での税理士の料金は、遺産の金額などにより違ってきますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は良いといえます。
