大阪市阿倍野区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、大阪市阿倍野区でも煩雑な手続きや知識が不可欠です。
家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で相続税負担を抑えられます。
遺言公正証書や家族信託を活用して、争いを事前に封じておくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
大阪市阿倍野区でも、遺産相続による相続税の申告は、多くの方には難解な手続きであるので、税理士等の専門家に頼む方が多くなっています。
大阪市阿倍野区での遺産相続の流れは？
遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税の申告などのような多くの手続きが含まれます。
主な流れは下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で開始されます。
大阪市阿倍野区でも、最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人がひとりでない時は、全員にて意見調整をして遺産分割を行います。
遺産内容の一覧化
遺産相続対象の財産をすべて精査して、一覧にします。
これには現金、預貯金や家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象となります。
相続税に影響してくるため、抜けもれのないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、文章をベースに遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるので偽造や紛失等の恐れがないです。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に高額の借金が残っている際には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で相談して、遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産を含む大阪市阿倍野区での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は大阪市阿倍野区でもとくに扱いにくい相続財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際には下のポイントに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には大阪市阿倍野区でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの規準があります。
相続税の割り出しには、通常、路線価を使います。
不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額を減額していくことがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
相続にて家や土地などの不動産を取得した時は法務局において名義変更の手続きを行います。
要求される書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、問題が生ずるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する際は大阪市阿倍野区でもネットの一括査定サイトを使うとかんたんです。
複数不動産業者から査定がもらえるため、高額で売却可能になります。
売却した時の税金や諸経費についても先に確認しておくことが重要です。
大阪市阿倍野区の相続による遺留分
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度です。
遺言で被相続人が自身の財産を好きなように分けることは認められますが、遺留分はそれらをある程度抑えていくために設定されています。
法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を持ちます。
遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分になって、それを受けられない遺言が存在するときには、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
遺留分の役目は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
そのため、大阪市阿倍野区でも遺留分に関する相続の争いも珍しくありません。
大阪市阿倍野区の相続における家族信託とは
家族信託とは、大阪市阿倍野区でも近ごろ話題を集めている財産の管理方法です。
家族信託は、信用できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分配する制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症リスクのために役立っています。
認知症になると資産凍結等の心配もあり得えますが、未然に信託契約を結んでおけば回避できます。
大阪市阿倍野区の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳正に示していくための書類になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立させていきます。
遺言書は、自筆で執筆するといったことも可能ですが、形式の不備や偽造のリスクがあるため、遺言公正証書は信頼性の面で勝ります。
遺産分割が法定相続分とは異なる分配をしたいときには遺言公正証書にしておくと争いを事前に防止することが可能になります。
相続税の申告での税理士の役割と大阪市阿倍野区での費用相場とは
相続税申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きは非常に難解になります。
特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。
例として、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務規定に従った正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税対策についての助言も税理士の役割になります。
税理士の存在は申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと言えるでしょう。
大阪市阿倍野区での税理士の報酬については遺産の額などにより変わってきます、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果はよいといえます。
