羽曳野市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、羽曳野市でも面倒な手続きや知識が必要とされます。
家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税の負担を軽くすることが可能です。
家族信託や遺言公正証書を利用することにより、揉め事を未然に押さえておくとともに、相続人の負担を抑えることができます。
羽曳野市でも、遺産相続と相続税の申告はほとんどの人にはよくわからない手続きであるため、税理士などにまかせる方が大部分です。
羽曳野市での遺産相続の段取りは
遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告などというたくさんの手続きが含まれます。
一般的な流れは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡した時点で始まります。
羽曳野市でもまず第一に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定します。
相続人が一人でない際は、全員により相談して遺産分割を行います。
遺産内容の調査
遺産相続財産をもれなく集めて、一覧化していきます。
この中には現金や預貯金、家や土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に多大な関わるため見落としがないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書があるときは、意志を基本に遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保存されるため、紛失や偽造等というような心配がないです。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は相続を引き受ける単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
とくに、被相続人に多額の借金がある時は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合って遺産分割方法を決めます。
相談の決定を遺産分割協議書に記載して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産を含む羽曳野市での遺産相続のポイントは？
家やマンションなどの不動産は、羽曳野市でも特に扱いが複雑な相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した場合には下のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、羽曳野市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等というようないくつかの基準があります。
相続税の計算では、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額になってくるときは相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らしていくことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家や土地などの不動産を取得した時、法務局にて名義変更手続きを行います。
必要書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、トラブルが起きるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションなどの不動産を売る場合、羽曳野市でもネットでできる一括査定サイトを使うと手間がかかりません。
複数の不動産屋から見積りを受けられるため高い金額で売れます。
売った際の諸経費や税金についても前もって調べることが大事です。
羽曳野市の相続においての家族信託とは
家族信託とは、羽曳野市でも近頃話題になっている財産管理の手法です。
家族信託は、信頼できる家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託は、主に高齢化社会において認知症リスクに備える目的で効果的です。
認知症を発症すると資産凍結などの心配があり得えますが、先に信託契約を結べことで回避可能になります。
羽曳野市の相続での遺留分は？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産を思うように与えることについては認められていますが、遺留分はそれらを制限を与える形で設けられました。
法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を持ちます。
具体的には遺産相続の財産の一定割合が遺留分となり、それがもらえない遺言があった時には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この仕組みの狙いは、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、羽曳野市でも遺留分の遺産相続のトラブルも珍しくありません。
羽曳野市の相続での遺言公正証書は
遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に示していくための書面です。
これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立になります。
遺言書は自分自身で書くこともできますが、形式の欠陥や偽造される危険もあるため、遺言公正証書は信用性の点で勝ります。
特に遺産分割の中身が法定相続分と違った分割にしたい時には、遺言公正証書を残しておくことで争いを予め防ぐことが可能です。
相続税の申告においての税理士の役目と羽曳野市での費用相場は？
相続税申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはとても煩雑になります。
とくに、不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が求められます。
土地評価では倍率方式や路線価方式を使う等、税務の規定に沿った的確な評価をします。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税対策のアドバイスについても税理士の仕事になります。
税理士は、申告漏れや誤りを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると考えられます。
羽曳野市での税理士料金については、遺産の額などによって変わりますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。
