堺市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告には、堺市西区でも面倒な手続きや知識が必須になります。
家や土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税負担を少なくできます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、アクシデントを予め押さえておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能になります。
堺市西区でも、遺産相続による相続税申告は多くの方にとっては難しい手続きであるので、税理士などに頼む人が大半になります。
堺市西区での遺産相続の手順は
遺産相続には、遺産分割と名義の変更と相続税の申告などというようなたくさんの手続きをしていきます。
一般的な流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。
堺市西区でも、まずやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が1人でない時は全員によって意見調整をして遺産分割をします。
遺産内容の一覧化
相続対象の財産をすべて調査して、リスト可します。
これには預貯金や現金、家や土地などの不動産や株などの有価証券と保険金と借入金等が対象になります。
相続税の申告に多大な関わってくるため漏れがないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書がある際は、中身に基づいて遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保護されるため紛失や偽造等といったリスクがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択できます。
特に、被相続人に高額の借金が残されているときは、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を回避できます。
遺産分割協議をする
相続人全員で相談して遺産分割方法を取り決めます。
相談の結果について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産についての堺市西区での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は堺市西区でも特に扱いにくい財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続した際は次の点に気をつけましょう。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額には、堺市西区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等といった複数の規準が存在します。
相続税の計算は、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がる時、相続税の負担が増えるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくしていくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションなどの不動産をもらった時、法務局において名義変更手続きをします。
必要書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、問題が発生する心配もあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売る場合は堺市西区でもネットの一括査定のサービスを使うと便利です。
複数の不動産業者から見積もりがもらえるので適正な金額で売却可能になります。
売却した時の税金や諸経費のこともあらかじめ調査することが大事になります。
堺市西区の相続の遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳重に残すための書類になります。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立できます。
遺言書というのは自身で記述することも認められていますが形式不備や偽造の心配があるため、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。
遺産分割が法定相続分と異なる分け方を求めたい際には遺言公正証書を作っておくことでいざこざを予め防げます。
堺市西区の相続による遺留分は？
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保護する制度になります。
遺言によって被相続人が自分の財産を思い通りに与えることは認められていますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えていく目的で設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持ちます。
具体的には、すべての財産の一定程度が遺留分とされて、それが得られない遺言があるときには、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行えます。
遺留分の役割は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分がありません。
これによって、堺市西区でも遺留分についての遺産相続の争いも発生しています。
堺市西区の相続における家族信託とは？
家族信託とは堺市西区でも最近関心を持たれている財産管理の手法です。
これは、信任し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者で分配する制度です。
家族信託は、おもに高齢化社会において認知症リスクのために効果的です。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの恐れもあり得えますが、未然に信託契約を結んでおけば回避可能になります。
相続税申告における税理士の役目と堺市西区での費用相場は？
相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きはとても面倒になります。
とくに、不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門の知識が要求されます。
たとえば、不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務の規定に則った正しい評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法のアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士の存在は申告漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。
堺市西区での税理士費用は、遺産の総額等によって変わってきます、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
